金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件答记者问(wèn)。证(zhèng)监会(huì)有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛(fàn)。作为监(jiān)管机构，如何(hé)推动对上述发(fā)行(xíng)人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关(guān)责任主体进行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行(xíng)政处(chù)罚(fá)和市(shì)场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对部分(fēn)责任人员采(cǎi)取证券市(shì)场禁入措施(shī)。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关的(de)沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移(yí)送公安(ān)机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适(shì)格投资(zī)者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的(de)民事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是资本(běn)市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责(zé)的重要一环，也(yě)是(shì)提(tí)高(gāo)资本市(shì)场(chǎng)违法违规(guī)成本(běn)的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益(yì)，督促市场参与各(gè)方归位尽责(zé)，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的(de)证券公(gōng)司(sī)、出(chū)具(jù)审计报告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违(wéi)规主体实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构故意(yì)参(cān)与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资(zī)事出有因必有妖下一句怎么回，事出反常必有妖,人若反常必有刀,言不由衷定有鬼者损失意愿和能力等(děng)因(yīn)素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人(rén)员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构从业人(rén)员的(de)道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是(shì)保障(zhàng)证券服务质量的重要(yào)因素。如(rú)果在欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)案(àn)件(jiàn)中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案(àn)严重(zhòng)损害投资(zī)者合法权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔(péi)付责任主体的(de)意愿和(hé)能力等(děng)因素，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受(shòu)投资者特别授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格(gé)投资者的合法权(quán)益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开(kāi)发行股票(piào)的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司(sī)初步估算结果，基金规模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适格投资者(zhě)损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投资(zī)者的投资损失。先行(xíng)赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司披(pī)露的(de)公告(gào)中提出向证监会提交证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订(dìng)的(de)《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行(xíng)调(diào)查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除(chú)损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人履行(xíng)承诺后国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律法规明事出有因必有妖下一句怎么回，事出反常必有妖,人若反常必有刀,言不由衷定有鬼确(què)规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额(é)的确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额(é)，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可(kě)以实(shí)现(xiàn)对申请(qǐng)人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)向我会(huì)提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决(jué)定是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员，下(xià)一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构因(yīn)涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)、容诚(chéng)会计师事务所、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付(fù)以及(jí)申请证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行(xíng)下(xià)一(yī)步处理。需要指出的是事出有因必有妖下一句怎么回，事出反常必有妖,人若反常必有刀,言不由衷定有鬼，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关(guān)责(zé)任人(rén)员存在违法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为，将依法依(yī)规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资本市场高(gāo)质量发展的重要力(lì)量，中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气(qì)正的企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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