科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批退市(shì)公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别(bié)发(fā)布公(gōng)告称(chēng)，其收到证监会下发的《行政处罚决定书(shū)》，将被实(shí)施重大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司下发拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示，其收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛(shèng)、林应等(děng)证券虚假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请，保荐券商东兴(xīng)证券及两名保代、天健会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师事务所均在被起诉(sù)名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶存储存在(zài)欺诈发行的(de)问题。紫晶存(cún)储于2019年4月3日披(pī)露招股书申报稿，同年10月获推敲文言文原文及翻译注音，推敲文言文原文及翻译注释科(kē)创板(bǎn)上市委审议同意发(fā)行上(shàng)市，2020年3月在(zài)科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构(gòu)销(xiāo)售合同、伪造物(wù)流单据和(hé)验(yàn)收单据入账、安排资金回款、提(tí)前确认收入等方式虚增(zēng)营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利(lì)润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按(àn)规定披露的(de)2016年末(mò)、2017年末以及(jí)2019年上半(bàn)年末对(duì)外担保余额分别为(wèi)1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说(shuō)明书(shū)签署日，未(wèi)按规定(dìng)披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上(shàng)市(shì)后，紫(zǐ)晶存储继续通过前述财务(wù)造假方式虚增营业(yè)收入、利润。2019年(nián)虚增利润(rùn)14529.07万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额绝对(duì)值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监会(huì)对紫晶存储责(zé)令(lìng)改正，给(gěi)予警(jǐng)告，并处以3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对实控人(rén)郑穆(mù)、罗铁(tiě)威分(fēn)别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆(mù)被采(cǎi)取(qǔ)终身(shēn)市场禁入(rù)措施(shī)，罗铁(tiě)威(wēi)被(bèi)处10年(nián)市场禁入措施，其他(tā)相(xiāng)关负责人(rén)也(yě)被处以罚款、5年(nián)市场(chǎng)禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总监(jiān)终身市场禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行政处罚决定(dìng)书显示(shì)，其于(yú)2019年(nián)6月(yuè)披露招股书(shū)申报(bào)稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易盛在公告的证(zhèng)券发行(xíng)文件中隐(yǐn)瞒重要(yào)事实(shí)、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未(wèi)如(rú)实披(pī)露关联交(jiāo)易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛(shèng)及其全资(zī)子公司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿(hóng)签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期报(bào)告(gào)记(jì)载的利(lì)润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的利(lì)润总额的56.23％。此(cǐ)外(wài)，泽达易盛还存在虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得(dé)关(guān)注的是，对(duì)于欺诈发(fā)行部分，证监会对泽达易(yì)盛处(chù)以非法所募集资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法事(shì)实计算，证监会最(zuì)终对泽达易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任董事(shì)长、总经理林(lín)应(yīng)处以3800万元罚(fá)款，时任董(dǒng)事、副总经理、财务(wù)总监、董事(shì)会秘书应(yīng)岚被(bèi)罚1300万(wàn)元，二人均被采取终(zhōng)身市场禁(jìn)入。

　　颇(pǒ)为(wèi)诡异(yì)的是，在4月21日市场全面大跌的行情下(xià)，两(liǎng)家(jiā)公司均有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户(hù)均持股市(shì)值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股股东总(zǒng)户数(shù)为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介(jiè)机构(gòu)一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地”，两家公司也进入(rù)到(dào)停牌及被终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公司触及《上海证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上(shàng)市规则(zé)》第12.2.2条第(dì)（一）项(xiàng)规定的重(zhòng)大违法行为，将被实施重大违(wéi)法强制退市。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公(gōng)司均收到上交所下发(fā)的拟终止公(gōng)司股(gǔ)票(piào)上(shàng)市的(de)事先告知(zhī)书。在(zài)收到终止上市告知书(shū)后(hòu)，两家(jiā)公司可以根据规定申(shēn)请听(tīng)证，提出(chū)陈述(shù)和(hé)申辩。交易所(suǒ)由上市委(wěi)员会就是否终止公司股票上市事宜进行审(shěn)议(yì)，并根据(jù)上市委(wěi)员会的审核(hé)意(yì)见作出是否终止公司股(gǔ)票上市的(de)决定(dìng)。

　　根据相关(guān)规定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易(yì)所公告对股票(piào)作(zuò)出终止上市的决定之日(rì)后5 个交易日届满的下一(yī)交(jiāo)易(yì)日起，相关公司股(gǔ)票复(fù)牌并进(jìn)入退市整理期，并在股票简称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标识，退市整理期的(de)交易期限为(wèi)15 个交易日。交易所将在退市整理期届满后5个交易(yì)日内对股票予以(yǐ)摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外(wài)，4月(yuè)21日晚间，上海(hǎi)金融法(fǎ)院官微(wēi)发(fā)布消息显示，其已于当日收到(dào)12名投资者(zhě)共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的申(shēn)请。起(qǐ)诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代表人(rén)诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。上海金融(róng)法院称(chēng)，其将依法审(shěn)查，及(jí)时公布(bù)进展情况。

　　值得关注(zhù)的是，在投资者提(tí)起的诉(sù)讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董监高(gāo)等，中(zhōng)介机构东兴证券(quàn)及两名保代(dài)（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务(wù)所、康达律师事务所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴(xīng)证券曾发布公告称，因在执行泽达(dá)易盛首次(cì)公开发行股票(piào)并在(zài)科创(chuàng)板上市(shì)项(xiàng)目中，涉嫌(xián)保荐、承销及持(chí)续(xù)督导等业务未勤(qín)勉尽责(zé)，证监(jiān)会决(jué)定(dìng)对(duì)其(qí)公(gōng)司(sī)立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服(fú)务(wù)中心(xīn)公告称，关(guān)注(zhù)到(dào)上海(hǎi)金融法院(yuàn)收(shōu)到12名投资者共同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛等(děng)证(zhèng)券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，起诉(sù)投资(zī)者同时(shí)申请(qǐng)适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼程(chéng)序审理案(àn)件。泽达易盛(shèng)是科创板首批被中国证(zhèng)监会立(lì)案调查公司，根据《行(xíng)政处罚决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)后续受理并裁定(dìng)适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼，发布普通(tōng)代表人诉讼权利登(dēng)记(jì)公告(gào)，拟相关(guān)法律法规(guī)公开征集并接受(shòu)50名(míng)以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普通(tōng)代表人诉讼并申请转换特别代表人(rén)诉讼。

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