科创板首批退市(shì)公(gōng)司，正(zhèng)式(shì)确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别(bié)发布公告称，其收到证(zhèng)监会(huì)下发的(de)《行政处(chù)罚(fá)决定书》，将被(bèi)实(shí)施重大违法强(qiáng)制退市，

　　与此(cǐ)同时，上(shàng)交所也对两公司下发拟终(zhōng)止公司(sī)股票上市的事先(xiān)告知(zhī)书，两家公司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法(fǎ)院消(xiāo)息显示，其(qí)收到(dào)12名(míng)投资者共同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、康达律(lǜ)师事务(wù)所均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决(jué)定书显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书(shū)申(shēn)报(bào)稿，同(tóng)年(nián)10月获科创板上市委审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科(kē)创板(姚笛为文章打过几次胎，文章和姚笛生孩子了嘛bǎn)上市。

　　经(jīng)查，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股说明书》通(tōng)过虚构销售合(hé)同、伪造物流单据(jù)和验收单据(jù)入账、安排资(zī)金(jīn)回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增营业收入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当(dāng)年利润总(zǒng)额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储(chǔ)《招股说明(míng)书》未按规(guī)定披(pī)露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年(nián)末对(duì)外担保余额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定(dìng)披露对外担(dān)保余额(é)合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续通过(guò)前(qián)述(shù)财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利(lì)润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占(zhàn)当期报告记载的利(lì)润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占(zhàn)当期(qī)报告记(jì)载(zài)的利润(rùn)总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未(wèi)按规(guī)定披露对外担保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警(jǐng)告，并处以(yǐ)3668.52万元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市场禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施(shī)，其(qí)他相(xiāng)关负责人也被处以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)、5年市(shì)场禁入等。

　　欺(qī)诈发(fā)行(xíng)被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总监终身市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方面(miàn)，行(xíng)政处罚(fá)决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽(zé)达易盛在公告(gào)的证券发行文(wén)件中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年(nián)-2019年累计虚增(zēng)营业收入34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关联交易、股权(quán)代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当(dāng)期报(bào)告(gào)记载的利润总(zǒng)额(é)的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存在虚(xū)增在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对(duì)于欺诈(zhà)发行部分，证监会对泽达易盛处以非法所募集资金金(jīn)额20％的处(chù)罚(fá)，罚款金(jīn)额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被(bèi)罚款非法募集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元(yuán)。

　　合(hé)并其他(tā)违法事实计算，证监会(huì)最终(zhōng)对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任(rèn)董事长、总经(jīng)理(lǐ)林应(yīng)处以3800万(wàn)元罚款，时(shí)任董事、副总经理、财务总监、董事会秘(mì)书应(yīng)岚被罚(fá)1300万元，二人均被(bèi)采取终身(shēn)市(shì)场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是(shì)，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情下，两家公(gōng)司均有不(bù)同幅度(dù)的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数(shù)为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10姚笛为文章打过几次胎，文章和姚笛生孩子了嘛.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中介机构一(yī)同被诉(sù)

　　行政处罚(fá)“靴子(zi)落(luò)地”，两家公(gōng)司也进入(rù)到停牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶(jīng)双双发布公告(gào)称(chēng)，公司触及《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科(kē)创板股票上市(shì)规则(zé)》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的(de)重(zhòng)大违法行(xíng)为，将(jiāng)被实施重(zhòng)大违(wéi姚笛为文章打过几次胎，文章和姚笛生孩子了嘛)法强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期(qī)一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日(rì)，两家公(gōng)司均收到(dào)上交所下发的拟(nǐ)终止公司股(gǔ)票上市的事先告(gào)知书。在收到(dào)终止上市(shì)告知书后，两(liǎng)家公司可以根据规定(dìng)申请听证(zhèng)，提(tí)出陈述(shù)和申辩。交(jiāo)易所由上市委员会就是否终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股票上(shàng)市事宜进行审议(yì)，并根据(jù)上市委(wěi)员会的审核意见(jiàn)作出是否终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的决定。

　　根据相(xiāng)关规(guī)定(dìng)，若股(gǔ)票被终止上市，自交易所公(gōng)告(gào)对股票作(zuò)出终止上市的决定之日后5 个交易日届满(mǎn)的下一交(jiāo)易日起，相(xiāng)关公司股票(piào)复牌并进(jìn)入退市整理期(qī)，并在股票(piào)简(jiǎn)称前冠以(yǐ)“退市”标(biāo)识，退市(shì)整理期(qī)的交易期限为15 个交易日。交易所将在退市整理期届满后5个(gè)交易日内对股(gǔ)票予以摘牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日(rì)晚间，上海金融法院官微(wēi)发布消息(xī)显示(shì)，其已于当(dāng)日(rì)收(shōu)到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请。起诉投资者同时申请适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者(zhě)提起的诉讼中，被告除了泽(zé)达(dá)易(yì)盛及实控人、董(dǒng)监(jiān)高等(děng)，中介机构东(dōng)兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计(jì)师事(shì)务所、康达律师事务所也均(jūn)在被起诉(sù)之列。

　　3月31日(rì)晚间，东兴证(zhèng)券曾发(fā)布(bù)公告称，因在执行泽达易盛(shèng)首次公开发行股(gǔ)票并在科创板上(shàng)市项目中，涉嫌保荐、承销及持续(xù)督导等(děng)业务未勤勉尽责(zé)，证监会(huì)决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中心公告称，关注到上海金融法院收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请，起(qǐ)诉投(tóu)资者同时(shí)申请适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科创板首批被中国(guó)证监会立案调查公司，根据(jù)《行(xíng)政处(chù)罚决定书》，公司构成欺(qī)诈(zhà)发行。

　　投服(fú)中心将密切关注诉讼进(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)后续受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼权利登(dēng)记公告，拟相关(guān)法律法规公(gōng)开征集(jí)并接受50名(míng)以(yǐ)上（含50名(míng)）投(tóu)资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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