金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何(hé)推(tuī)动对上述(shù)发行(xíng)人、控股股东、实际(jì)控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融使出吃奶的劲儿，吃奶的劲都使出来了是什么意思(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党中使出吃奶的劲儿，吃奶的劲都使出来了是什么意思央国务院对资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是(shì)对(duì)于证券发行人及(jí)相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政(zhèng)责(zé)任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存(cún)储）及(jí)相关(guān)责(zé)任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关(guān)的沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件刑事(shì)追责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市公司(sī)及其相关(guān)中(zhōng)介机构等(děng)责(zé)任(rèn)主体的(de)民事赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是资本(běn)市场法律责(zé)任体系的重要组成部(bù)分，是(shì)对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也(yě)是提高资本(běn)市场违法违规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权(quán)利救(jiù)济渠道(dào)，维护(hù)投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的(de)证(zhèng)券(quàn)服(fú)务机构等违(wéi)规主体实(shí)施(shī)精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司(sī)法机关处(chù)理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法治(zhì)理念，综(zōng)合考虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的(de)执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识(shí)和廉洁(jié)从业水平等，是保障(zhàng)证券服(fú)务质(zhì)量的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案件(jiàn)中发(fā)现相关中介(jiè)机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投资(zī)者合法权益，目前(qián)在(zài)投资(zī)者(zhě)保护(hù)方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规定了(le)包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一(yī)系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这(zhè)些(xiē)制度(dù)各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能(néng)力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布公(gōng)告(gào)，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定(dìng)适(shì)用普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依(yī)法(fǎ)接受(shòu)投资者特别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特(tè)别代(dài)表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公开(kāi)发行(xíng)股票的(de)保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司初步(bù)估(gū)算(suàn)结果，基金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计算的适格投资者损失(shī)赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投(tóu)资者(zhě)的投资(zī)损(sǔn)失。先(xiān)行(xíng)赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民(mín)事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披(pī)露的(de)公告中提出向证监会提(tí)交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货(huò)违(wéi)法的(de)单位或者个人进行(xíng)调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构认(rèn)可，当事(shì)人履(lǚ)行(xíng)承诺(nuò)后(hòu)国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明(míng)确规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的(de)收益(yì)或者(zhě)避免的(de)损失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所得的(de)金额，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额(é)，且可(kě)用(yòng)于赔(péi)偿投资(zī)者损失，在(zài)证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人的精(jīng)准打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地补偿(cháng)投资者的损失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并(bìng)解决案件相关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达(dá)到行政追(z使出吃奶的劲儿，吃奶的劲都使出来了是什么意思huī)责(zé)与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会(huì)提(tí)交当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构(gòu)开(kāi)展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司(sī)、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司、容诚会计(jì)师(shī)事务(wù)所、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相关调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主动先(xiān)行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺等(děng)情(qíng)形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出(chū)的是(shì)，我们(men)将关注(zhù)相(xiāng)关中(zhōng)介机构有关(guān)责任人员(yuán)在上述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资(zī)本市(shì)场高质量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及其(qí)从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉(jué)营造和维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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