金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关部门负责人(rén)就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件(jiàn)，社(shè)会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中介机构(gòu)及(jí)其责(zé)任人员(yuán)等相关(guān)责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两案的行政(zhèng)责任(rèn)方(fāng)面，我(wǒ)会(huì)依(yī)法向泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任(rèn)人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪(zuì)的当事人(rén)依法(fǎ)及(jí)时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规(guī)定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效(xiào)地追究违(wéi)规上市公司及其(qí)相关中介机构(gòu)等(děng)责任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要(yào)组成(chéng)部(bù)分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要(yào)一环，也是提(tí)高资(zī)本(běn)市(shì)场违法违规成本的(de)重要举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投资者权利救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券(quàn)公司、出具(jù)审计报(bào)告的或(huò)者(zhě)法律意见书(shū)的证券(quàn)服务机(jī)构等(děng)违规(guī)主体实施(shī)精准打击。如果相关中(zhōng)介机(jī)构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关(guān)处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责相当的法治理念，综合(hé)考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介(jiè)机(jī)构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业人(rén)员的道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等案(àn)件中发(fā)现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员(yuán)存在(zài)违法(fǎ)违规行(粗犷，粗旷和粗犷区别在哪xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合法权益，目前在投(tóu)资(zī)者(zhě)保护(hù)方面(miàn)有粗犷，粗旷和粗犷区别在哪(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等法律法规规定了(le)包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于(yú)个案(àn)中采用(yòng)何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)受理并粗犷，粗旷和粗犷区别在哪裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受(shòu)投资(zī)者特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转换(huàn)特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能(néng)够(gòu)一(yī)揽(lǎn)子解(jiě)决泽(zé)达易(yì)盛案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者(zhě)的合(hé)法权益可以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公(gōng)开发(fā)行股票的保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算(suàn)结(jié)果，基金规模(mó)将(jiāng)根(gēn)据最(zuì)终(zhōng)计算的(de)适(shì)格投资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程(chéng)序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监(jiān)会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单(dān)位或者个(gè)人进行调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)、消除损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证券监督管理机(jī)构(gòu)认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式(shì)。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金(jīn)兼具(jù)惩戒和(hé)赔(péi)偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数(shù)额通常高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于赔偿投资者(zhě)损失(shī)，在证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既(jì)可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的(de)精准打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度可以一并解决案(àn)件(jiàn)相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提(tí)高执法效能，达(dá)到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司向我会提交当(dāng)事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规(guī)定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构及其(qí)责(zé)任人员(yuán)，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达(dá)易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师(shī)事(shì)务所、北京市康达(dá)律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后(hòu)续将根据其(qí)在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以(yǐ)及(jí)申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下(xià)一步处理。需要(yào)指出的(de)是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员(yuán)在(zài)上述案件(jiàn)中的执业(yè)行(xíng)为，如果发现有关责(zé)任人(rén)员存(cún)在(zài)违(wéi)法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化(huà)和(hé)行业文(wén)化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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