金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技(jì)术股份有(yǒu)限公司(sī)（以下(xià)简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任人作出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券(quàn)市(shì)场禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加(jiā)强与公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公(gōng)安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规(guī)则》的规定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动重(zhòng)大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　谈恋爱期间所有的转账可以起诉吗，恋爱期间的转账超过多少要还ong>二是(shì)依法支持适格投(tóu)资者及时有效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司及(jí)其(qí)相关中介(jiè)机构等责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资本(běn)市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对(duì)谈恋爱期间所有的转账可以起诉吗，恋爱期间的转账超过多少要还违法(fǎ)行为进行立体式追责(zé)的重要一环(huán)，也是(shì)提高(gāo)资本(běn)市场(chǎng)违法违(wéi)规(guī)成(chéng)本的重要(yào)举(jǔ)措。我(wǒ)会将(jiāng)进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益，督促(cù)市场参(cān)与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出(chū)具(jù)审计报告的(de)或者(zhě)法律(lǜ)意见书的证券服务机(jī)构等(děng)违(wéi)规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构(gòu)故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理；如果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过(guò)责相当的(de)法(fǎ)治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服(fú)务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严重损害投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法规规(guī)定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责令回购(gòu)、行政执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和能力(lì)等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示(shì)加入(rù)、明示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的(de)保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述(shù)金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规(guī)模(mó)将根据最终(zhōng)计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资(zī)损(sǔn)失。先行(xíng)赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者可以积(jī)极参(cān)与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司披露的公告(gào)中提(tí)出(chū)向证监(jiān)会(huì)提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度是指国务(wù)院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的(de)单位或(huò)者个人(rén)进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害(hài)或者不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺(nuò)后(hòu)国务院证券监督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的收益或(huò)者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可(kě)能被(bèi)处以罚(fá)款和(hé)没(méi)收违法所得(dé)的金额，以及(jí)投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金(jīn)数额(é)通常(cháng)高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击(jī)，也可(kě)以有(yǒu)效便捷地补偿(cháng)投资者(zhě)的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所(suǒ)、北京市(shì)康达(dá)律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)、容诚会(huì)计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相(xiāng)关调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合(hé)其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货(huò)行政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要(yào)指出(chū)的是，我们将关(guān)注相关中介机(jī)构(gòu)有关(guān)责(zé)任人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构是保障资本(běn)市(shì)场高(gāo)质量(liàng)发展的重要(yào)力量，中介(jiè)机构及其从业(yè)人员应当严(yán)格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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