科创板首批退市公司(sī)，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发(fā)布公(gōng)告(gào)称，其(qí)收到证(zhèng)监会下(xià)发(fā)的《行政(zhèng)处罚决定书》，将被实(shí)施重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上(shàng)交所也对两公司下发(fā)拟终止公司股票上市的(de)事先(xiān)告(gào)知书(shū)，两家公司(sī)的股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消息(xī)显示，其收到(dào)12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛(shèng)、林应(yīng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商(shāng)东兴(xīng)证券及两名(míng)保(bǎo)代、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康达律师事(shì)务所均在被(bèi)起诉名(míng)单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的(de)问题：

　　证监会行政处罚(fá)决定(dìng)书显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发(fā)行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披露(lù)招(zhāo)股书(shū)申报稿，同(tóng)年10月获科创板(bǎn)上市委审议同(tóng)意发行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在(zài)科创板上(shàng)市(shì)。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》通过虚(xū)构销售合同、伪造物流单据(jù)和验(yàn)收(shōu)单据入(rù)账(zhàng)、安排资金回(huí)款、提前(qián)确认收(shōu)入(rù)等方式虚增营业收入(rù)、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年利(lì)润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招(zhāo)股(gǔ)说明书》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签署(shǔ)日，未(wèi)按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续(xù)通(tōng)过(guò)前(qián)述财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当期(qī)报(bào)告记载的利润总额(é)绝对值的(de)94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按(àn)规定披露对外担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会(huì)对(duì)紫晶(jīng)存储责令改(gǎi)正，给予(yǔ)警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威分(fēn)别(bié)处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被(bèi)采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关(guān)负责人也被(bèi)处以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控人、财(cái)务总监终身市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚决(jué)定书显示，其(qí)于(yú)2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月在(zài)科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛(shèng)在(zài)公告的(de)证(zhèng)券发(fā)行(xíng)文件中隐(yǐn)瞒(mán)重(zhòng)要事实、编造重(zhòng)大(dà)虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披(pī)露关联(lián)交易、股权(quán)代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全(quán)资子公司浙(zhè)江金淳、杭州(zhōu)畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚假业(yè)务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万(wàn)元(yuán)，占当期报(bào)告感应电流公式3个公式推导，感应电流公式3个公式图解(gào)记载的利润总额(é)的(de)56.23％。此外，泽达易(yì)盛还(hái)存在(zài)虚(xū)增(zēng)在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注的(de)是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达(dá)易盛处(chù)以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储(chǔ)则(zé)被罚款非法(fǎ)募集资金的(de)3％，罚款金(jīn)额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违(wéi)法事实计(jì)算，证监会最终(zhōng)对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任(rèn)董(dǒng)事、副(fù)总经(jīng)理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二(èr)人均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异的(de)是(shì)，在4月(yuè)21日市场全面大跌的行情(qíng)下，两家公司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截至(zhì)2022年(nián)9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户(hù)数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌(pái)及被终止(zhǐ)上(shàng)市(shì)的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双发布公告称(chēng)，公(gōng)司触及《上(shàng)海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定(dìng)的重(zhòng)大(dà)违法行为(wèi感应电流公式3个公式推导，感应电流公式3个公式图解)，将(jiāng)被实施(shī)重大违法强制退市。公司股票(piào)自(zì)2023年4月(yuè)24日（星(xīng)期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司(sī)均(jūn)收到上(shàng)交所下发的拟终(zhōng)止公(gōng)司股票(piào)上(shàng)市(shì)的事先告知书。在收(shōu)到终止上市告(gào)知书后(hòu)，两家公(gōng)司(sī)可以根据规(guī)定申(shēn)请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委员会就是否终止公司(sī)股票(piào)上市事宜进(jìn)行(xíng)审议，并根据上市委(wěi)员会的审(shěn)核(hé)意见作出是否终止公司股票(piào)上(shàng)市的(de)决定。

　　根据(jù)相(xiāng)关(guān)规定(dìng)，若股票被终止上(shàng)市，自交易所公告对(duì)股票作出终止上市(shì)的决定之日后5 个交(jiāo)易日届满的(de)下一交易日起，相关公司股票复牌并进(jìn)入退市整理(lǐ)期，并在股票简称(chēng)前冠以“退(tuì)市”标识，退市(shì)整理期的交易(yì)期限(xiàn)为(wèi)15 个交易(yì)日。交易所将在退市整理期届(jiè)满后5个交(jiāo)易(yì)日内对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融(róng)法(fǎ)院官(guān)微发(fā)布消息显示，其已(yǐ)于当日收到(dào)12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈(chén)述(shù)责任(rèn)纠纷(fēn)的申请。起诉投资者(zhě)同时申请适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)程序审(shěn)理案(àn)件(jiàn)。上海金融法院称，其(qí)将依法(fǎ)审查，及时公布(bù)进展情况。

　　值(zhí)得关注的是(shì)，在投资者提(tí)起的(de)诉(sù)讼中，被告(gào)除了泽(zé)达易盛及实控人、董监高(gāo)等，中介机构(gòu)东兴证券及(jí)两名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会(huì)计师事务所、康达(dá)律师事务所也均在被起诉(sù)之列(liè)。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首(shǒu)次公开发行(xíng)股(gǔ)票并在(zài)科(kē)创板上(shàng)市项目中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持续督(dū)导等业务(wù)未(wèi)勤勉尽责，证监会(huì)决定对(duì)其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者服务(wù)中心公告称，关注到(dào)上海金融法院收(shōu)到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请(qǐng)，起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)程序(xù)审理(lǐ)案(àn)件。泽达易盛是科创板首批被中(zhōng)国证监(jiān)会立案调查公司，根据《行政处罚决定(dìng)书(shū)》，公司构成(chéng)欺诈发行。

　　投(tóu)服中(zhōng)心将密切关注诉(sù)讼进展，如上海金融法院后续受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，发(fā)布普通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)权利登记公告(gào)，拟相(xiāng)关法律法规公开(kāi)征集(jí)并(bìng)接受(shòu)50名(míng)以上（含50名）投(tóu)资(zī)者(zhě)特别授(shòu)权，申请参(cān)加(jiā)普通代表人(rén)诉讼并(bìng)申(shēn)请转(zhuǎn)换特别代表人诉(sù)讼。

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