金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件答记者问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央国务院对(duì)资本(běn)市(shì)场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述发(fā)行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人(rén)及相关(guān)控股股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部(bù)分责(zé)任(rèn)人员(yuán)采(cǎi)取证券市(shì)场禁(jìn)入(rù)措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关(guān)的沟(gōu)通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安(ān)机(jī)关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市规则》的规定(dìng)，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有效(xiào)地(dì)追究违规上市公(gōng)司及(jí)其相关中介(jiè)机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本市(shì)场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的(de)重要举(jǔ)措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合(hé)法权益，督(dū)促市场参(cān)与各方归位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证券服务机构(gòu)等违规(guī)主体实施精准打击。如(rú)果(guǒ)相关(guān)中介机构故意(yì)参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机(jī)关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我会将按(àn)照(zhào)过(guò)责相当(dāng)的(de)法治理念，综合(hé)考虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构的(de)责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构从业人员(yuán)的道(dào)德水准、专业(yè)能力、合(hé)规风(fēng)险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证券服(fú)务质量(liàng)的(de)重(zhòng)要因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构(gòu)责(zé)任人员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执(zhí)法当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对(duì)于(yú)个案(àn)中采(cǎi)用何种方式(shì)，需(xū)综合(hé)考虑不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制(zhì)度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护投(tóu)资者、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁(cái)定(dìng)适用普通代表人(rén)诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投资(zī)者特(tè)别(bié)授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司作为(wèi)紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的(de)保荐机构和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付(fù)专项基(jī)金(jīn)（上述(shù)金额(é)为(wèi)公司初步估(gū)算结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据(jù)最(zuì)终计算的适(shì)格投(tóu)资者(zhě)损失赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)披(pī)露的公告中提出(chū)向证监(jiān)会提交证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺申请，证监会(huì)将如(rú)何处理(lǐ)？ <硝酸银的相对原子质量是多少整数，硝酸银的相对原子/p>

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了(le)证券领域行政执法当事(shì)人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单位或(huò)者个人进(jìn)行调查(chá)期(qī)间，被调查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者(zhě)损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不(bù)良影响(xiǎng)并经国务(wù)院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务(wù)院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了(le)当(dāng)事人(rén)承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收益或者避免的(de)损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额(é)，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的(de)损失(shī)等(děng)诸(zhū)多因(yīn)素。承(chéng)诺金数(shù)额通(tōng)常高于罚没(méi)款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司(sī)向我会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)中，东兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、天(tiān)健会(huì)计师事务所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事务所等(děng)中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计(jì)师事务(wù)所、致同(tóng)会计师事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事务所等中介(jiè)机构启动(dòng)了相(xiāng)关(guān)调查(chá)工作，后续(xù)将根据(jù)其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是(shì)，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人(rén)员存(cún)在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及硝酸银的相对原子质量是多少整数，硝酸银的相对原子其从(cóng)业人员(yuán)应当严格遵守法律法(fǎ)规和(hé)职(zhí)业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自(zì)觉(jué)营造(zào)和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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