金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有关(guān)部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件答记者(zhě)问。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员等(děng)相(xiāng)关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活水浒传史进的主要事迹概括，水浒传史进的主要事迹有哪些动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人(rén)及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案(àn)的(de)行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息(xī)存储技术(shù)股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及(jí)相关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关(guān)责(zé)任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加(jiā)强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机关处(chù)理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动(dòng)重大(dà)违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民(mín)事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对(duì)违法行(xíng)为进行立体式追(zhuī)责的重要(yào)一环，也是提高资(zī)本市场违法违(wéi)规成本(běn)的重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道，维护(hù)投资者合(hé)法权益，督促市场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公(gōng)司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服(fú)务(wù)的证券公司、出具审(shěn)计(jì)报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的证(zhèng)券服务机(jī)构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机(jī)关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)情形，我会(huì)将按(àn)照过责相当的(de)法(fǎ)治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四(sì)是关于(yú)中介机构(gòu)的(de)责任人(rén)员。证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案严(yán)重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益(yì)，目前在(zài)投(tóu)资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法律法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不(bù)同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都(dōu)是(shì)有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收到泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公(gōng)告(gào)，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法接(jiē)受投(tóu)资(zī)者特别授权(quán)，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼程(chén水浒传史进的主要事迹概括，水浒传史进的主要事迹有哪些g)序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次(cì)公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他(tā)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资(zī)10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上(shàng)述金额为公(gōng)司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适(shì)格投资者损失赔付金(jīn)额进行(xíng)调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资(zī)者可(kě)以积极参与先(xiān)行赔付(fù)程(chéng)序(xù)直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监(jiān)会提交(jiāo)证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领(lǐng)域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关(guān)投(tóu)资(zī)者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构(gòu)终止案件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法规明确(què)规(guī)定了(le)当事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需(xū)要综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得的收益或者避免(miǎn)的(de)损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和(hé)没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数(shù)额通常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也可(kě)以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提(tí)交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据(jù)《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉(shè)的(de)证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所(suǒ)涉中(zhōng)介机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健会计师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中(zhōng)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会(huì)立案(àn)。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会(huì)计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构启动了(le)相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将根据其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺等(děng)情(qíng)形，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构有关责任人员(yuán)在上(shàng)述案件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果发(fā)现有(yǒu)关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的(de)重要(yào)力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正的(de)企业文化和行业(yè)文(wén)化，珍视行业(yè)声(shēng)誉。

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