金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机(jī)构，如何推动对上(shàng)述发行人、控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)责任人员(yuán)等相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储(chǔ)技(jì)术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对部分责(zé)任人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与(yǔ)公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时(shí)移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股(gǔ)票(piào)上市规则》的规定(dìng)，上海证券交(jiāo)易所将(jiāng)依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违(wéi)规上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民(mín)事(shì)责任(rèn)是(shì)资本市场(chǎng)法律责(zé)任体(tǐ)系的(de)重要组成(chéng)部(bù)分(fēn)，是对违法行为进行(xíng)立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资(zī)本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合法权(quán)益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公(gōng)司(sī)提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或者法律(lǜ)意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精准打击(jī)。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩(chéng)，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机构主要(yào)涉嫌(xián)执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和(hé)廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如(rú)果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规(guī)定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式(shì)，需综合(hé)考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达(dá)易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换(huàn)特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案(àn)的(de)民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，适格(gé)投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介机构正(zhèng)在主动筹备投资三晋大地是什么意思，三晋大地三晋指的是哪儿(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金(jīn)（上(shàng)述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的适格投资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔(péi)付适(shì)格投资者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快(kuài)捷(jié)地解决(jué)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)可以积极(jí)参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)披露的公告中提出向(xiàng)证监会(huì)提交(jiāo)证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监(jiān)会(huì)将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新增了(le)证券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位(wèi)或者个人进行调查(chá)期(qī)间，被调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不(bù)良影响并经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)依(yī)法可能(néng)被处以罚款和没收违法(fǎ)所得(dé)的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金数额三晋大地是什么意思，三晋大地三晋指的是哪儿通常高(gāo)于罚(fá)没款数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一(yī)并解决案件(jiàn)相关的(de)行(xíng)政(zhèng)处理(lǐ)与(yǔ)民事赔(péi)偿问题(tí)，有效提高(gāo)执(zhí)法效(xiào)能，达(dá)到(dào)行(xíng)政追责(zé)与(yǔ)民(mín)事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定(dìng)》等规(guī)定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一(yī)案双(shuāng)查(chá)”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事务所、北京市(shì)康达(dá)律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构因涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关执业(yè)过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相关(guān)调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其在相关(guān)执(zhí)业(yè)行(xíng)为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动(dòng)先(xiān)行(xíng)赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等(děng)情形(xíng)，依(yī)法进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出(chū)的是，我(wǒ)们将关注(zhù)相关中介机构有关责任人(rén)员在(zài)上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员(yuán)存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本(běn)市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格(gé)遵守(shǒu)法律法(fǎ)规(guī)和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平(píng)竞(jìng)争，自(zì)觉营(yíng)造和(hé)维护风清(qīng)气(qì)正的企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声誉。

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