金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门(mén)负责(zé)人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门负责(zé)人表示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全(quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻(chè)落实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国(guó)务院对(duì)资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全(quán)方位追责(zé)。如在上述两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面(miàn)，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作(zuò)出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人(rén)员进行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安(ān)机(jī)关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则》的(de)规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将依(yī)法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究(jiū)违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责(zé)任。民事责(zé)任是资本(běn)市(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责的重(zhòng)要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权利救(jiù)济渠道(dào)，维护投资(zī)者合(hé)法权益，督促市场参与各方归(guī)位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具(jù)审计(jì)报(bào)告的或者法律意见书的证券服务(wù)机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤半夜被C醒是一种什么样的感受(qín)勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的执业(yè)行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)从业人(rén)员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风(fēng)险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发(fā)现相(xiāng)关中介机构责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投(tóu)资(zī)者合法权益，目前在投(tóu)资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？半夜被C醒是一种什么样的感受trong>

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定了包(bāo)括(kuò)协商和(hé)解(jiě)、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔(péi)付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充(chōng)分(fēn)性(xìng)和有效性、赔(péi)付(fù)责任主体的(de)意(yì)愿和能力等因素(sù)，目(mù)标都是有效保(bǎo)护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务(wù)中心发布公(gōng)告，表示(shì)密(mì)切关(guān)注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决(jué)泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)作为紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承(chéng)销商，与其(qí)他中介机构正在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出(chū)资(zī)10亿元设立先行赔付专项基(jī)金(jīn)（上述金额(é)为(wèi)公司(sī)初(chū)步估算结果，基(jī)金规(guī)模将根据最(zuì)终(zhōng)计(jì)算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进行调(diào)整(zhěng)），用(yòng)于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行(xíng)赔付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者可以(yǐ)积极参(cān)与(yǔ)先行赔(péi)付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司披(pī)露(lù)的(de)公(gōng)告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增(zēng)了证(zhèng)券(quàn)领(lǐng)域(yù)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以(yǐ)下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国(guó)务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资(zī)者损(sǔn)失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确(què)规定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督(dū)制(zhì)约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)实施办(bàn)法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额(é)的确定需(xū)要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可能被(bèi)处以罚(fá)款和(hé)没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及(jí)投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸多(duō)因(yīn)素。承诺(nuò)金数额(é)通常高于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)，在证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一程序中，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有效(xiào)便捷(jié)地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)可(kě)以一并(bìng)解决案件相(xiāng)关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提(tí)高执(zhí)法效能，达(dá)到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与民事追责(zé)相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向(xiàng)我会提交当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)及其(qí)责任人员(yuán)，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京市康达律师事务所等(děng)中介机(jī)构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)中，我会(huì)对(duì)中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺等情(qíng)形，依(yī)法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任(rèn)人员(yuán)存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证(半夜被C醒是一种什么样的感受zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构是保障资(zī)本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重要力量，中介机(jī)构及其从业(yè)人员(yuán)应当严(yán)格(gé)遵守法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规和职业道(dào)德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营(yíng)造(zào)和(hé)维(wéi)护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业(yè)声誉。