金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门(mén)负(fù)责人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案(àn)件答记者(zhě)问(wèn)。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国(guó)务(wù)院对资本市场违法孙权劝学中的古今异义，劝学中的古今异义词整理犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：孙权劝学中的古今异义，劝学中的古今异义词整理ng>

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动(dòng)对上(shàng)述(shù)发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及其责(zé)任人(rén)员(yuán)等相关(guān)责任主体(tǐ)进(jìn)行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于(yú)依(yī)法(fǎ)从严(yán)打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)泽(zé)达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作(zuò)出(chū)行政处罚和市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入(rù)措(cuò)施(shī)。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送(sòng)公安(ān)机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时(shí)有效地追究违规上市公司及(jí)其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事(shì)责任是(shì)资本市场法律责(zé)任(rèn)体系(xì)的重要组(zǔ)成部分，是对违法行(xíng)为进行立体(tǐ)式(shì)追责(zé)的重要一环，也是提高(gāo)资本市(shì)场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重要举措(cuò)。我会将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督(dū)促市场参(cān)与各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三(sān)是对(duì)于为上市公(gōng)司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的(de)证券公司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的证券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实(shí)施(shī)精准打击。如果(guǒ)相关中介机(jī)构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过(guò)责相当的(de)法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依(yī)法妥善处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付(fù)出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意(yì)识和(hé)廉洁从业水平(píng)等(děng)，是(shì)保障证券(quàn)服务质量的重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前(qián)在投(tóu)资(zī)者(zhě)保(bǎo)护方面(miàn)有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投(tóu)资(zī)者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度(dù)各(gè)有优势，对(duì)于(yú)个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易(yì)盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布(bù)公告(gào)，表示密(mì)切关(guān)注泽(zé)达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院(yuàn)受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定适(shì)用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子(zi)解决(jué)泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构(gòu)和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最(zuì)终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额(é)进行调(diào)整），用(yòng)于先(xiān)行赔付(fù)适(shì)格投资者(zhě)的(de)投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷(jié)地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投(tóu)资者可以积极参与先(xiān)行赔付程(chéng)序直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提(tí)出(chū)向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域(yù)行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下(xià)简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事(shì)人承诺制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对涉(shè)嫌(xián)证券期货(huò)违法(fǎ)的单位或者个人(rén)进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查(chá)的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投(tóu)资者(zhě)损失、消除损害或者(zhě)不良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监(ji孙权劝学中的古今异义，劝学中的古今异义词整理ān)督管(guǎn)理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)终止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方(fāng)式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获(huò)得的收益或者避免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为依法可能被处(chù)以罚款和(hé)没收违法所(suǒ)得(dé)的金额，以及(jí)投(tóu)资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭(zāo)受(shòu)的(de)损失等诸(zhū)多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款(kuǎn)数(shù)额(é)，且可用(yòng)于(yú)赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对申请人(rén)的(de)精准(zhǔn)打击(jī)，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决案件(jiàn)相关的(de)行政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司向(xiàng)我会(huì)提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一步将(jiāng)如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一(yī)案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务(wù)所等中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益(yì)律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔(péi)付(fù)以及申(shēn)请证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺等情形，依(yī)法进(jìn)行下一步(bù)处理。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关(guān)注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责(zé)任人员在上(shàng)述(shù)案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构是保(bǎo)障资本市(shì)场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量(liàng)，中介机构及其(qí)从(cóng)业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平(píng)竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。