金融(róng)界4月(yuè)21日消息(xī) 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资(zī)者合(hé)法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)，社(shè)会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及(jí)其责任人员等相关责(zé)任主体进(jìn)行立(lì)体化追责(zé)？ 珠海一共几个区最繁华的是哪个街区，珠海几个区？哪个区好？ong>

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等(děng)资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立(lì)体化(huà)打击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻(chè)落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任(rèn)人员采取证券(quàn)市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关的(de)沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处(chù)理，推动(dòng)案件刑事追责(zé)相关工作(zuò)。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票上市规则》的(de)规定，上(shàng)海证券交易(yì)所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任(rèn)主体的民(mín)事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的重要组成部分，是(shì)对违(wéi)法行为进行(xíng)立(lì)体式追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违(wéi)规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促市场参(cān)与各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务机构(gòu)等(děng)违(wéi)规(guī)主(zhǔ)体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击(jī)。如果相关中介机构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移(yí)送司(sī)法机关处(chù)理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介(jiè)机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等(děng)，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量(liàng)的重要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等(děng)案件中(zhōng)发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以珠海一共几个区最繁华的是哪个街区，珠海几个区？哪个区好？(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规(guī)规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投(tóu)资(zī)者(zhě)获赔(péi)的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服务(wù)中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金(j珠海一共几个区最繁华的是哪个街区，珠海几个区？哪个区好？īn)融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参(cān)加(jiā)该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公开发行(xíng)股票(piào)的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设(shè)立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额(é)为(wèi)公司初步估(gū)算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计算(suàn)的适(shì)格投资者损失(shī)赔付金额(é)进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投资(zī)损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可以(yǐ)积极参(cān)与(yǔ)先(xiān)行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)（以下简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或(huò)者个(gè)人进行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害(hài)或(huò)者不良影(yǐng)响(xiǎng)并(bìng)经国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当(dāng)事人履行承(chéng)诺后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案件(jiàn)调查的(de)行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的(de)确定需要综合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为(wèi)可能获得(dé)的收益或者避免的(de)损失(shī)、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人(rén)的精准打击，也(yě)可(kě)以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到(dào)行政追(zhuī)责(zé)与民事(shì)追责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机构及其责任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚会(huì)计(jì)师事(shì)务(wù)所、致同(tóng)会计师事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)启动了相关调查(chá)工作(zuò)，后(hòu)续将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合(hé)其(qí)主动先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券期货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下一步处理。需(xū)要指出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在上述案(àn)件中的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)，如果发(fā)现有关(guān)责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其(qí)从业人员应当(dāng)严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清(qīng)气正的企业(yè)文(wén)化和行(xíng)业文(wén)化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。