科创板(bǎn)首批退市公司，正式(shì)确(què)认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别(bié)发布(bù)公告称，其收到证监(jiān)会下发的《行(xíng)政处(chù)罚(fá)决定书》，将(jiāng)被实施重大违法(fǎ)强制(zhì)退市(shì)，

　　与此同(tóng)时，上交所也(yě)对两公司下(xià)发拟终止公司股(gǔ)票上市的事(shì)先告知书，两(liǎng)家公司(sī)的股(gǔ)票(piào)自4月24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金(jīn)融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达易盛、林应等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷的申请，保荐(jiàn)券商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健会计(jì)师事(shì)务所、康达律师事务所均在被起诉名单(dān)中。

　　来看(kàn)详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被(bèi)罚(fá)3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监会(huì)行(xíng)政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日(rì)披露招股书申报稿(gǎo)，同年10月获科创板(bǎn)上市委(wěi)审议同意(yì)发行上市，2020年3月在(zài)科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说明(míng)书》通过虚构销(xiāo)售合同、伪造物流单据和验(yàn)收(shōu)单据入账、安排资金回款、提前(qián)确认收入等(děng)方式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年(nián)上(shàng)半(bàn)年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》未(wèi)按(àn)规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上(shàng)半年(nián)末(mò)对外担保余额(é)分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招股说明书签署日，未按(àn)规定(dìng)披露对外担保余(yú)额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储(chǔ)继续通过前(qián)述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利(lì)润总额绝对(duì)值的府试院试乡试会试殿试顺序，院试乡试会试殿试顺序记忆口诀150.21％。另外(wài)，2019年-2020年(nián)报(bào)中仍存在未按规(guī)定披露对外担(dān)保的问题。

　　最(zuì)终(zhōng)，证监会对紫晶存(cún)储责(zé)令改正，给予警(jǐng)告，并处(chù)以3668.52万(wàn)元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年(nián)市场禁(jìn)入(rù)措施，其他相关负(fù)责人(rén)也(yě)被(bèi)处以罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总监(jiān)终身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方面(miàn)，行(xíng)政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告(gào)的证券发行(xíng)文件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重(zhòng)要事(shì)实、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未(wèi)如实披露(lù)关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全(quán)资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签(qiān)订(dìng)虚假合(hé)同(tóng)、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增(zēng)利润8246.92万(wàn)元，占当期报告记载(zài)的利(lì)润总额(é)的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报(bào)告记载的(de)利润总额(é)的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存(cún)在虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值得关(guān)注的是，对于(yú)欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款非法(fǎ)募(mù)集(jí)资(zī)金的(de)3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合(hé)并其(qí)他违(wéi)法(fǎ)事实(shí)计算，证监会最终(zhōng)对泽(zé)达易盛处以8.6亿(yì)元罚款，对实控人、时任董事长、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任(rèn)董事(shì)、副总经理(lǐ)、财(cái)务总监、董事会秘(mì)书应岚被(bèi)罚1300万元(yuán)，二(èr)人(rén)均被(bèi)采取(qǔ)终身(shēn)市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全(quán)面大(dà)跌的行情下(xià)，两(liǎng)家(jiā)公司均(jūn)有(yǒu)不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数为6538户(hù)，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户数为(wèi)12352户(hù)，户均(jūn)持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子(zi)落地”，两家公司也进入到停牌(pái)及(jí)被(bèi)终止(zhǐ)上市(shì)的(de)阶(jiē)段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发(fā)布公告称，公司触(chù)及《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定(dìng)的(de)重大违(wéi)法行为，将被实施重大违(wéi)法(fǎ)强制退市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期(qī)一）开(kāi)市(shì)起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司(sī)均收到上交所(suǒ)下(xià)发的拟终止公司(sī)股票上市(shì)的事先告知(zhī)书。在收到终止上市告知书后，两家公(gōng)司(sī)可以根据(jù)规(guī)定申请听证，提出陈述和申辩。交易(yì)所由上市(shì)委员会就是(shì)否终(zhōng)止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市事宜(yí)进行审议，并根据上市委员(yuán)会的(de)审核意(yì)见(jiàn)作出是否终止公(gōng)司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若股(gǔ)票(piào)被(bèi)终止上(shàng)市(shì)，自交易所公(gōng)告对股(gǔ)票作出终止(zhǐ)上市的决(jué)定之日后5 个交易(yì)日届满的下一交易日起(qǐ)，相关公司股票复(fù)牌并(bìng)进入退市整理期，并在股(gǔ)票简称前冠以“退市”标识(shí)，退(tuì)市整理期的交易期限为15 个交易(yì)日。交(jiāo)易(yì)所将在退市(shì)整(zhěng)理期(qī)届(jiè)满后5个交易日(rì)内对股票予(yǔ)以摘牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融法院官微发(fā)布消息显示(shì)，其已于(yú)当日收到12名(míng)投(tóu)资者(zhě)共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉投资者同时申(shēn)请适用普通代表人诉(sù)讼程序审理案(àn)件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时(shí)公(gōng)布进展情况。

　　值得关(guān)注的是，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实(shí)控人、董监府试院试乡试会试殿试顺序，院试乡试会试殿试顺序记忆口诀(jiān)高(gāo)等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)也均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚(wǎn)间，东(dōng)兴(xīng)证券曾发布公(gōng)告称，因在执(zhí)行(xíng)泽达易盛首(shǒu)次公(gōng)开发行股票并(bìng)在科创板(bǎn)上市(shì)项目中，涉嫌保荐、承销及(jí)持续(xù)督导等业务未勤勉尽责，证(zhèng)监(jiān)会决定对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心公告(gào)称(chēng)，关注到上海金融法院收(shōu)到12名投资者共同起诉泽(zé)达易(yì)盛(shèng)等证(zhèng)券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠纷(fēn)的(de)申请，起诉投资者同时申请适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼程序审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板(bǎn)首批被中国(guó)证监会立案调查公司(sī)，根据《行政处罚决定书》，公司(sī)构成(chéng)欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表(biǎo)人诉(sù)讼权(quán)利登记公告(gào)，拟相(xiāng)关法律法规公开征(zhēng)集(jí)并接(jiē)受50名以上（含(hán)50名）投资者特别(bié)授权，申请参加普通代表(biǎo)人诉讼并申请转换特(tè)别代表(biǎo)人诉(sù)讼。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 府试院试乡试会试殿试顺序，院试乡试会试殿试顺序记忆口诀