金融界(jiè)4月21日(rì)消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行案件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关(guān)部门负责(zé)人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会(huì)影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实(shí)际(jì)控(kòng)制人、中介机构及(jí)其责任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案(àn)的行政责任方面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行(xíng)行(xíng)政处(chù)罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事(shì)追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规(guī)定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效(xiào)地追究违规(guī)上(shàng)市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责(zé)的重(zhòng)要一环，也是(shì)提(tí)高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步(bù)畅(chàng)通(tōng)投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合法权益(yì)，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报(bào)告的或者法律意见书的(de)证券(quàn)服务(wù)机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综(zōng)合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为付(fù)出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁(jié)从业水平等，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介机构(gòu)责任人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案(àn)严重损害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在投资者保(bǎo)护方面(miàn)有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度(dù)各(gè)有优势，对于(yú)个案中采用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能力(lì)等(děng)因素，目(mù)标都是有效保(bǎo)护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投(tóu)资者服务中心发布(bù)公(gōng)告，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁(cái)定适用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加(jiā)该(gāi)案并转换(huàn)特别代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储申请首(shǒu)次公(gōng)开(kāi)发(fā)行(xíng)股票(piào)的保荐机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔(péi)偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结(jié)果，基金规模将根据(jù)最(zuì)终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付(fù)适(shì)格投资者的投资(zī)损失。先行赔(péi)付(fù)可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投(tóu)资(zī)者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司披露的(de)公(gōng)告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者个人进(jìn)行调查(chá)期间，被调查(chá)的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关(guān)投资(zī)者损(sǔn)失、消除(chú)损害(hài)或者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理机(jī)构认(rèn)可，当(dāng)事(shì)人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执法方式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度(dù)的(de)基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能(néng)获得的收益或者避(bì)免的(de)损(sǔn)失(shī)、当事人涉(shè)嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚(fá)款(kuǎn)和没(méi)收违(wéi)法所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸(zhū)多因(yīn)素。承(chéng)诺金数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额小小心意,不成敬意请笑纳，小小心意 不成敬意是什么意思，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现对(duì)申(shēn)请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决(jué)案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公小小心意,不成敬意请笑纳，小小心意 不成敬意是什么意思(gōng)司向(xiàng)我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请，我(wǒ)会将依据(jù)《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案(àn)双(shuāng)查(chá)”。在(zài)泽(zé)达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达(dá)小小心意,不成敬意请笑纳，小小心意 不成敬意是什么意思律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在(zài)紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师事务(wù)所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机(jī)构启动了相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行(xíng)赔付(fù)以及申请(qǐng)证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺等情形，依(yī)法进行下一(yī)步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构有关责任人(rén)员在上(shàng)述案件中(zhōng)的(de)执业行(xíng)为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉(jué)营造(zào)和维护风(fēng)清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 小小心意,不成敬意请笑纳，小小心意 不成敬意是什么意思