金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)的(de)意(yì)见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机(jī)构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛(shèng)）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存(cún)储）及(jí)相关(guān)责任人(rén)作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关责(zé)任人员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动(dòng)重大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地追究违规上市公(gōng)司及其相关(guān)中介机构(gòu)等责任(rèn)主体(tǐ)的民(mín)事(shì)赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责(zé)任体系的(de)重要组成(chéng)部分，是(shì)对违法(fǎ)行为(wèi)进行立体式追责的重要(yào)一环(huán)，也是提高资本市场违(wéi)法违规成本的(de)重要(yào)举(jǔ)措。我会(huì)将进一步畅通投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维(wéi)护投资者(zhě)合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或者法律意(yì)见书(shū)的证券服(fú)务机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击(jī)。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机构从(cóng)业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务(wù)质量的重要因素。如(rú)果在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等案(àn)件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员(yuán)存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投(tóu)资者合(hé)法权益，目前在投(tóu)资者保护(hù)方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事(shì)人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度(dù)的(de)适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融(róng)法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该(gāi)案并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特(tè)征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适(s爪zhua跟爪zhao的区别组词，爪zhua跟爪zhao的区别图解hì)格投资者的合(hé)法(fǎ)权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据最终计算的(de)适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资损失(shī)。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶(jīng)存储案的民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领域行政执(爪zhua跟爪zhao的区别组词，爪zhua跟爪zhao的区别图解zhí)法当事人承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉(shè)嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的(de)单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的(de)行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定了当事(shì)人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没(méi)收(shōu)违法(fǎ)所得的金额，以及投(tóu)资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的(de)损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者(zhě)的(de)损失。因此，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的(de)行政处(chù)理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追责(zé)与民(mín)事(shì)追责相统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)及其责任人员，下(xià)一步(bù)将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)、容诚(chéng)会计(jì)师事(shì)务所、致同会计(jì)师(shī)事(shì)务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进行下一步(bù)处(chù)理(lǐ)。需(xū)要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注(zhù)相关中介机(jī)构有关责任人(rén)员在上述(shù)案件(jiàn)中的(de)执业行(xíng)为(wèi)，如(rú)果发现有关责任人(rén)员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要(yào)力量，中介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法(fǎ)规和职(zhí)业道(dào)德(dé)要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公(gōng)平(píng)竞争(zhēng)，自觉(jué)营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 爪zhua跟爪zhao的区别组词，爪zhua跟爪zhao的区别图解