金融界4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会(huì)有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述发行(xíng)人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安全。中(zhōng)办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责(zé)。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存(cún)储技术股份(fèn)有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)）及相关(guān)责任人(rén)作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券(quàn)市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人依法及时移送(sòng)公安机(jī)关处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相(xiāng)关(guān)工作(zuò)。另(lìng)外(wài)，根据(jù)《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适(shì)格投(tóu)资者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规上市公司(sī)及其相(xiāng)关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本市(shì)场法律(lǜ)责任体系的(de)重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会将(jiāng)进一步(bù)畅通投(tóu)资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本市场良(liáng)好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务(wù)的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告的(de)或者法律意见(jiàn)书(shū)的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相关中(zhōng)介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的情形(xíng)，我(wǒ)会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理念，综合(hé)考虑(lǜ)违(wéi)法程(chéng)度(dù)、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失(shī)意愿和能(néng)力等(děng)因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券(quàn)服务质量的重要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介(jiè)机(jī)构责任人(rén)员存在(zài)违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行(xíng)案严重损害(hài)投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规(guī)规定(dìng)了包括(kuò)协商和(hé)解、纠纷(fēn)调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度。这(zhè)些(xiē)制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件、投(tóu)资者获(huò)赔的充分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易(yì)盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材料(liào)，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理并裁(cái)定适用普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接受投(tóu)资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权(quán)益(yì)可以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公(gōng)开发行股票(piào)的(de)保(bǎo)荐机构和主承(chéng)销商，与(yǔ)其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为(wèi)公司初(chū)步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资(zī)者的投资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷(jié)地(dì)解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司披露(lù)的公告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人不拘于时句式类型，不拘于时句式还原承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域(yù)行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查(chá)期间，被调查的当事(shì)人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失、消除损害或者不良影响并经国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方式。相关法律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了(le)当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适(shì)用(yòng)范围、监(jiān)督(dū)制约机(jī)制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额(é)的(de)确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收益或者(zhě)避免的(de)损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所得的金额(é)，以(yǐ)及投资(zī)者(zhě)因当(dāng)事(shì)人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额(é)，且(qiě)可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损失，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并解决案(àn)件相(xiāng)关的(de)行政处(chù)理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责(zé)与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉(shè)的证券(quàn)公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人(rén)员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等中介机(jī)构因(yīn)涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我(wǒ)会(huì)立案(àn)。在紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚(chéng)会(huì)计师事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机构(gòu)启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相关执业(yè)行为(wèi)中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其主动先(xiān)行赔(péi)付(fù)以及申请证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出的(de)是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上(shàng)述(shù)案(àn)件中的执业行为，如果发(fā)现(xiàn)有关责任人不拘于时句式类型，不拘于时句式还原员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机构是保障资本市场高质量发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从业人(rén)员(yuán)应当(dāng)严格遵守法(fǎ)律法规和职业(yè)道德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 不拘于时句式类型，不拘于时句式还原