金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负(fù)责人就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大(dà)投资(zī)者(zhě)合法权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。 <描写瘦西湖春天的诗句，扬州瘦西湖美景佳句/p>

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推动对上(shàng)述发(fā)行人、控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任主体进(jìn)行立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案(àn)的行政责任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信(xìn)息存(cún)储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相关责(zé)任人员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分(fēn)责(zé)任人员采取(qǔ)证券市(shì)场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法(fǎ)及时移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时(shí)有(yǒu)效(xiào)地追究违规上市公司及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要(yào)组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相关中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情(qíng)形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机(jī)构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构从业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意(yì)识和(hé)廉(lián)洁从业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量的重(zhòng)要(yào)因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依(y描写瘦西湖春天的诗句，扬州瘦西湖美景佳句ī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包(bāo)括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购、行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼(sòng)、示范(fàn)判决(jué)、代表人诉(sù)讼(sòng)等一(yī)系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的(de)适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性(xìng)和(hé)有(yǒu)效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的意愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经(jīng)收到泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布(bù)公告(gào)，表示(shì)密(mì)切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投(tóu)资者的(de)合法(fǎ)权(quán)益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首(shǒu)次公(gōng)开发(fā)行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元(yuán)设(shè)立先(xiān)行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为(wèi)公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，适格投资者可以积极参(cān)与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司披露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会(huì)提交证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监(jiān)会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制度(dù)）。当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)是指国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货(huò)违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不(bù)良影(yǐng)响并经国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能(néng)获得(dé)的(de)收益或者(zhě)避免的(de)损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)依法可能(néng)被处(chù)以罚款和没收违法所得的金(jīn)额(é)，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸(zhū)多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序(xù)中(zhōng)，既可以实现对申(shēn)请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度可以一并解决(jué)案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定(dìng)，依法依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构启动了(le)相关调查工作(zuò)，后(hòu)续将根据其在相关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况，结合其(qí)主动先(xiān)行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机构(gòu)有(yǒu)关责(zé)任人员(yuán)在上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任人员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本(běn)市场高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要(yào)力量，中(zhōng)介机构及其从业(yè)人员(yuán)应当(dāng)严格(gé)遵(zūn)守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。

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