科创(chuàng)板首批退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收到证(zhèng)监会下发的(de)《行(xíng)政处罚决(jué)定书》，将被实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司下发拟终止公司股票上市的事先(xiān)告知书，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)的股票自4月24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金(jīn)融法院(yuàn)消息显(xiǎn)示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东(dōng)兴证券及两名保代、天健(jiàn)会计师(shī)事(shì)务(wù)所、康达律师事务所均在被(bèi)起诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监(jiān)会(huì)行政处(chù)罚决定书显示(shì)，紫(zǐ)晶存储存(cún)在欺(qī)诈发行的(de)问题。紫(zǐ)晶存储(chǔ)于2019年(nián)4月3日披露(lù)招股书申报稿，同年(nián)10月获科(kē)创板(bǎn)上(shàng)市委审议(yì)同意发行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说明书》通(tōng)过虚构销售合同、伪造物流单据(jù)和验收(shōu)单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增(zēng)营业(yè)收入(rù)、利润(rùn)。其中，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说(shuō)明书(shū)》未按规定披露的2016年末(mò)、2017年(nián)末以及2019年(nián)上半年末对外(wài)担保余额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签(qiān)署(shǔ)日(rì)，未按规定披露对(duì)外担保(bǎo)余额合(hé)计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储(chǔ)继续通过前述财务造假方式(shì)虚增(zēng)营业收入、利润。2019年(nián)虚(xū)增(zēng)利润14529.07万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年(nián)-2020年报中仍存在(zài)未按规定披露对外担保的问题(tí)。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威分(fēn)别(bié)处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆(mù)被(bèi)采取(qǔ)终身(shēn)市场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监(jiān)终(zhōng)身市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行(xíng)政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽(zé)达(dá)易盛在(zài)公(gōng)告的证(zhèng)券发行文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万元，且(qiě)未如(rú)实(shí)披(pī)露(lù)关联(lián)交易、股权代持情况等。

　　在上市(shì)后(hòu)，泽达易盛及其(qí)全资子公司浙江(jiāng)金(jīn)淳(chún)、杭(háng)州畅鸿(hóng)签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报告记(jì)载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占当期(qī)报告记载的利润总(zǒng)额(é)的(de)56.23％。此外，泽(zé)达易盛还(hái)存在(zài)虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺(qī)诈(zhà)发行部分，证监会对泽达易盛处以(yǐ)非法(fǎ)所募(mù)集(jí)资金金额20％的(de)处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则(zé)被罚款非(fēi)法募(mù)集(jí)资(zī)金的(de)3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其(qí)他违(wéi)法事实(shí)计(jì)算，证监会最终对泽达易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董(dǒng)事(shì)长、总经理林应处以(yǐ)3800万(wàn)元(yuán)罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务总监、董事(shì)会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月(yuè)21日市场(chǎng)全(quán)面大跌的行(xíng)情下，两家(jiā)公司均有不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽(zé)达A股股(gǔ)东总户数为6538户(hù)，户(hù)均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户数为(wèi)12352户，户(hù)均持股(gǔ)市(shì)值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同(tóng)被(bèi)诉

　　行(xíng)政处罚“靴(xuē)子落地”，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)也进入(rù)到停牌及被终(zhōng)止上市(shì)的阶段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称(chēng)，公司触(chù)及《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则(zé)》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规(guī)定的重大(dà)违法(fǎ)行为，将(jiāng)被实施重大违法强制退市。公(gōng)司股票(piào)自2023年(nián)4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日，两家(jiā)公司均(jūn)收到上交所下发的拟终止(zhǐ)公司股票上市(shì)的事先告知书。在收到(dào)终止上市告知(zhī)书后，两家(jiā)公(gōng)司(sī)可以根(gēn)据规定(dìng)申请(qǐng)听证，提(tí)出陈(chén)述和申辩。交易所由上市委员会就是否终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市事(shì)宜进行审议，并根据上市委(wěi)员会的审核(hé)意见作出是否终止公司股票(piào)上市的决定(dìenjoy可数吗，joy可不可数ng)。

　　根据(jù)相关规定，若股票被终止上市，自交易(yì)所(suǒ)公告对股(gǔ)票作出(chū)终止上市的决(jué)定之日后5 个(gè)交易日届满的(de)下一交易日起，相关公司股(gǔ)票复(fù)牌并进入退(tuì)市整理期，并在股票(piào)简称前(qián)冠以“退市”标(biāo)识，退市整(zhěng)理期的(de)交(jiāo)易期限为(wèi)15 个交易日。交易所将在退市整(zhěng)理期届满后5个交易日(rì)内对股票予以(yǐ)摘牌，股票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚(wǎn)间，上海金(jīn)融法院官微发布消(xiāo)息显示，其已于(yú)当日收到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易盛等证(zhèng)券虚(xenjoy可数吗，joy可不可数ū)假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请。起(qǐ)诉投资者同时(shí)申(shēn)请适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼程序审理案(àn)件。上海金融法院称，其将依法审查，及(jí)时公(gōng)布(bù)进展情(qíng)况(kuàng)。

　　值得关(guān)注的是，在(zài)投资者提起的诉讼中(zhōng)，被告(gào)除了泽达(dá)易盛及实控人、董监高等(děng)，中(zhōng)介机构东兴证券(quàn)及(jí)两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康(kāng)达律师(shī)事务所也(yě)均(jūn)在被起诉之列(liè)。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证券曾(céng)发布公告称(chēng)，因(yīn)在执行泽达(dá)易(yì)盛首次公开(kāi)发行股票并在科(kē)创板上市项(xiàng)目(mù)中，涉(shè)嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销(xiāo)及(jí)持续督导等(děng)业务未(wèi)勤勉尽责，证监(jiān)会决定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中心公告称，关注(zhù)到上(shàng)海金融法院收到12名投资(zī)者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈述(shù)责任纠纷的(de)申请，起诉(sù)投(tóu)资者同时申(shēn)请适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼程(chéng)序审理案件。泽达易盛是科(kē)创板首批被中(zhōng)国证(zhèng)监(jiān)会立案(àn)调查(chá)公司，根据《行政处罚决定书(shū)》，公司构成欺(qī)诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切关(guān)注诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院后续(xù)受理并裁定(dìng)适用普通代(dài)表人诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公告，拟(nǐ)相(xiāng)关法(fǎ)律法规公开(kāi)征集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请(qǐng)转(zhuǎn)换特(tè)别代表人(rén)诉(sù)讼。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 enjoy可数吗，joy可不可数