金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大(dà)投资(zī)者合法权益(yì)，危(wēi)及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何推动对(duì)上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案(àn)件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于(yú)证(zhèng)券发行人及(jí)相关控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位追责(zé)。如在上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信息(xī)存储技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚和(hé)市场(chǎng)禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责(zé)任人(rén)员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采(cǎi)取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安(ān)机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法及时移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的(de)规定，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法(fǎ)支持适格(gé)投资者及时(shí)有效地追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相关中(zhōng)介机构(gòu)等(děng)责任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行(xíng)为进行立体式追(zhuī)责的重要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场违法(fǎ)违规成本的(de)重要举措。我会(h骨架大的男生一般都很高吗，为什么身高越高性功能越差uì)将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服务的(de)证券公(gōng)司、出(chū)具审计(jì)报告(gào)的或者法律意见书(shū)的证券服务机构(gòu)等(děng)违规主体(tǐ)实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按照(zhào)过责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构从业(yè)人(rén)员的道德(dé)水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风(fēng)险意识(shí)和廉(lián)洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重(zhòng)要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中介机(jī)构责(zé)任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行案严重(zhòng)损害(hài)投资者(zhě)合法权(quán)益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责令回购、行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系(xì)列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于(yú)个案中(zhōng)采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的(de)适用(yòng)条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的(de)意愿和能力等因素(sù)，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参(cān)加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加入、明(míng)示退(tuì)出”的(de)特(tè)征，能(néng)够一揽子骨架大的男生一般都很高吗，为什么身高越高性功能越差(zi)解决(jué)泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设(shè)立先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格(gé)投(tóu)资(zī)者损失赔(péi)付金额(é)进行调整），用于(yú)先行赔付适格投资者的投(tóu)资损失(shī)。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司披露(lù)的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新(xīn)增了证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券(quàn)期货(huò)违(wéi)法的单(dān)位或(huò)者个人进行(xíng)调查期间，被调查的(de)当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响骨架大的男生一般都很高吗，为什么身高越高性功能越差(xiǎng)并(bìng)经国务院证券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事人(rén)履(lǚ)行承诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构(gòu)终止案(àn)件调查(chá)的行(xíng)政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规(guī)明确规定了(le)当事人承诺(nuò)制(zhì)度的(de)基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确(què)定需要综合考虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获(huò)得的收益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿投资者的(de)损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责(zé)相(xiāng)统一(yī)的(de)效果。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份有限公司向我会提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉的(de)证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其(qí)责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)、容(róng)诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计师事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后(hòu)续(xù)将根据其在相(xiāng)关(guān)执业(yè)行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出(chū)的(de)是，我们将关注相关中介机构有关责任(rèn)人员(yuán)在上述案件中的执业(yè)行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障(zhàng)资本市(shì)场高质量发展(zhǎn)的重要(yào)力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业(yè)道德要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视(shì)行(xíng)业声(shēng)誉(yù)。

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