科创板首批(pī)退市(shì)公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收(shōu)到证监会(huì)下发(fā)的《行政处(chù)罚决定书》，将被实施重大(dà)违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两(liǎng)公司下发(fā)拟终止公司股票上市的事先告知书(shū)，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院消息显示，其收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券(quàn)虚(xū)假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐(jiàn)券商(shāng)东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券及(jí)两名保(bǎo)代、天健会(huì)计师(shī)事务所、康(kāng)达律师事务所均(jūn)在(zài)被起诉(sù)名单中。

　　欺诈发行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶(jīng)方面的问(wèn)题(tí)：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定书(shū)显示，紫晶存储存(cún)在欺诈发(fā)行的问题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日(rì)披露招股书申(shēn)报稿，同年10月获(huò)科创板上市(shì)委审议(yì)同意(yì)发行(xíng)上(shàng)市(shì)，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查(chá)，紫晶存(cún)储《招股说明书》通(tōng)过虚构销(xiāo)售合同、伪造物流单据和(hé)验(yàn)收单据(jù)入账(zhàng)、安排资金回款、提前确(què)认收(shōu)入等方式虚增营业收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半(bàn)年(nián)分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万(wàn)元(yuán)、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说明书》未按规定披露(lù)的2016年末(mò)、2017年末(mò)以及2019年(nián)上半年末对(duì)外(wài)担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说(shuō)明书签署(shǔ)日，未按规定(dìng)披(pī)露对外担(dān)保余额合(hé)计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后，紫晶存储(chǔ)继续通(tōng)过前(qián)述财(cái)务(wù)造假方式虚增(zēng)营业收入、利润(rùn)。2019年(niá三角形垂线的定义和性质，垂线的定义和性质七年级n)虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告记载的利润总额(é)绝对值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额绝对值(zhí)的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定(dìng)披露对外担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会(huì)对紫(zǐ)晶存储责令改正，给(gěi)予警告，并(bìng)处以3668.52万(wàn)元罚(fá)款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威分(fēn)别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外(wài)，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威(wēi)被处10年市场禁入措施(shī)，其他(tā)相关负责人也被处(chù)以(yǐ)罚款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财(cái)务(wù)总监(jiān)终(zhōng)身市场(chǎng)禁入

　　泽达(dá)易盛方(fāng)面，行(xíng)政处罚(fá)决定书(shū)显(xiǎn)示，其于2019年6月(yuè)披露(lù)招股书申报(bào)稿，2020年6月在(zài)科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达(dá)易盛在(zài)公(gōng)告的证(zhèng)券发行文件中隐瞒重要事实(shí)、编造重大虚(xū)假内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚增(zēng)利润(rùn)18673.53万元，且未(wèi)如实(shí)披露关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全资子公司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利(lì)润8246.92万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载的(de)利润(rùn)总额(é)的88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利润(rùn)2665.78万元，占当期报(bào)告记载的利润总额的(de)56.23％。此外(wài)，泽达易盛还(hái)存在虚增在建工程等问题。

　　值得关(guān)注的是(shì)，对于欺(qī)诈(zhà)发(fā)行部分，证监(jiān)会对(duì)泽达易盛处以非法(fǎ)所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚款非法(fǎ)募(mù)集(jí)资(zī)金的3％，罚款金(jīn)额(é)3068.52万元。

　　合并其(qí)他(tā)违法事实计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林(lín)应处以3800万元罚款(kuǎn)，时(shí)任董事、副总经理、财务(wù)总监(jiān)、董事会秘书应岚被罚1300万元，二(èr)人均被采取终身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在(zài)4月21日(rì)市场全面大跌的行(xíng)情下，两家公司均有(yǒu)不同幅(fú)度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大(dà)涨(zhǎng)6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东(dōng)总户数为6538户(hù)，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发(fā)布公告称，公司触(chù)及《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票(piào)上市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规定的重大违法(fǎ)行为，将被实施重(zhòng)大违法强制退市(shì)。公(gōng)司股(gǔ)票自(zì)2023年4月24日（星期(qī)一）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交(jiāo)所下发(fā)的拟终止公(gōng)司(sī)股票上市的事先告知书。在收(shōu)到终止上市告(gào)知书(shū)后(hòu)，两家公司可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交易所(suǒ)由上市(shì)委(wěi)员(yuán)会就是否终止(zhǐ)公司股票上市事(shì)宜进行审议，并(bìng)根据上市委员会的(de)审核(hé)意(yì)见(jiàn)作出是否(fǒu)终止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据相关规定，若股票被(bèi)终止(zhǐ)上市，自(zì)交(jiāo)易所公告对(duì)股(gǔ)票作出终止上市的决定之(zhī)日后5 个交易(yì)日届(jiè)满的下一交易日(rì)起，相关公司(sī)股票复牌并进(jìn)入退市整理期，并(bìng)在股票简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期(qī)的交易(yì)期限为15 个交易日(rì)。交易所将在退市整理期届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院官微发布(bù)消(xiāo)息显(xiǎn)示，其已于(yú)当日收到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达(dá)易盛等(děng)证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请。起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代(dài)表人(rén)诉(sù)讼程(chéng)序审理案件。上海金(jīn)融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的是(shì)，在投资(zī)者提起(qǐ)的诉讼中(zhōng)，被告除(chú)了泽(zé)达易盛及实控人、董监高等(děng)，中(zhōng)介机构东(dōng)兴证(zhèng)券及(jí)两名(míng)保代(dài)（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事(shì)务所、康达(dá)律师事务所也(yě)均(jūn)在(zài)被(bèi)起诉之列(liè)。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间，东兴证券曾(céng)发布公告称(chēng)，因在执行泽达易盛(shèng)首次公开(kāi)发行股票并在科创(chuàng)板上市(shì)项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销及持续(xù)督(dū)导(dǎo)等业务未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，证监会(huì)决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心(xīn)公告称，关(guān)注到(dào)上海金(jīn)融法院收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，起诉(sù)投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉讼程(chéng)序审理(lǐ)案(àn)件。泽达(dá)易盛是科(kē)创板(bǎn)首批被中国(guó)证监(jiān)会立(lì)案调查公司(sī)，根据《行(xíng)政处罚决(jué)定(dìng)书(shū)》，公司构成(chéng)欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切(qiè)关注(zhù)诉(sù)讼进展，如上海金融法(fǎ)院后续受理并裁定适用三角形垂线的定义和性质，垂线的定义和性质七年级普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，发(fā)布普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼权(quán)利(lì)登记公(gōng)告，拟相关法律法规公开征集并(bìng)接受50名以上（含50名）投资者特别(bié)授权，申请参加普通(tōng)代表人诉讼并申请(qǐng)转换特别代表人诉讼(sòng)。

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