金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负(fù)责人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人(rén)表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违(wé乔布斯为什么把苹果给库克i)法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行(xíng)政责任方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科技股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技(jì)术(shù)股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关责(zé)任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入(rù)措施。同时，我(wǒ)会(huì)加(jiā)强与公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追究违(wéi)规上市(shì)公司(sī)及其相关中介机构等(děng)责任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违(wéi)法行为(wèi)进行立体式追责的重要一环(huán)，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违法违规(guī)成本的重要(yào)举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场(chǎng)参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成(chéng)资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司(sī)法机关处(chù)理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意(yì)愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构为其(qí)未勤(qín)勉(miǎn)尽责的(de)执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证(zhèng)券(quàn)服务质量的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相(xiāng)关中介机构(gòu)责任(rèn)人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储欺(qī)诈发(fā)行案严(yán)重损害投资(zī)者合法权益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协(xié)商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令回(huí)购、行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采(cǎi)用何(hé)种方(fāng)式，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿救济制(zhì)度(dù)的适(shì)用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付(fù)责任(rèn)主(zhǔ)体的(de)意(yì)愿和能力等因素，目标都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩戒和(hé)震慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服(fú)务中心(xīn)发(fā)布公(gōng)告，表示(shì)密切(qiè)关注泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投资者特别(bié)授(shòu)权，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法权益可以在诉(sù)讼程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次(cì)公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主(zhǔ)承(chéng)销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资(zī)者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根(gēn)据最终计算的(de)适格投资者损失赔(péi)付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资(zī)者可以积极参(cān)与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向证(zhèng)监(jiān)会(huì)提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌证券期(qī)货(huò)违(wéi)法的单(dān)位或者个人进行调查(chá)期(qī)间，被调查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资(zī)者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事(shì)人(rén)履行(xíng)承(chéng)诺后国(guó)务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式(shì)。相关法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规明确规(guī)定了当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收(shōu)益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为依(yī)法(fǎ)可能(néng)被处以罚款和没收(shōu)违(wéi)法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的(de)损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)，在证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人(rén)的(de)精(jīng)准打击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到(dào)行(xíng)政追责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等(děng)规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机(jī)构及其责任人员(yuán)，下一(yī)步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对(duì)泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司(sī)、天健(jiàn)会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、北京市(shì)康达(dá)律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)中(zhōng)，我会对(duì)中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根据其在(zài)相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行下一步处理。需(xū)要指出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人员存在违(wéi)法违(wéi)规行(xíng)为，将依(yī)法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机构是保(bǎo)障资本市场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及其(qí)从业(yè)人(rén)员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护风清(qīng)气正的企业文(wén乔布斯为什么把苹果给库克)化和行(xíng)业(yè)文化，珍视行业声誉。

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