金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对(duì)上(shàng)述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及(jí)其责(zé)任(rèn)人(rén)员等相关(guān)责任主(zhǔ)体进(jì德先生赛先生指的是什么人，五四运动德先生赛先生指的是什么n)行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力(lì)震德先生赛先生指的是什么人，五四运动德先生赛先生指的是什么(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人及相关控(kòng)股(gǔ)股东、实际(jì)控制人(rén)等(děng)“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如(rú)在上述(shù)两(liǎng)案的行(xíng)政责(zé)任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称紫晶存(cún)储）及相关责任人(rén)作出(chū)行政处(chù)罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采(cǎi)取证券市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安(ān)机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人依法及时移(yí)送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等(děng)责任(rèn)主体的民事赔偿责(zé)任(rèn)。民事(shì)责任是资本市(shì)场法律责任体(tǐ)系的重(zhòng)要(yào)组成部分(fēn)，是(shì)对(duì)违法行为进行(xíng)立(lì)体(tǐ)式追责的重要一环，也(yě)是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成(chéng)本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救(jiù)济(jì)渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参与各(gè)方归(guī)位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上(shàng)市(shì)公司(sī)提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报告(gào)的或者(zhě)法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构(gòu)等(děng)违规主体实施(shī)精准打(dǎ)击。如(rú)果相关中介(jiè)机构故(gù)意参(cān)与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关(guān)处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的(de)情(qíng)形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当的法治(zhì)理念，综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失(shī)意(yì)愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)。证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件中发(fā)现相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)责任人(rén)员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定了包(bāo)括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)。这些(xiē)制度(dù)各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救济制度(dù)的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉(sù)材料，中证中小投资者(zhě)服(fú)务(wù)中心发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关(guān)注泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，将依(yī)法接(jiē)受投资者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)制度具有(yǒu)“默(mò)示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发(fā)行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上述(shù)金额为公司初(chū)步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据(jù)最终计算的适(shì)格投资者(zhě)损失(shī)赔付(fù)金额进行调整(zhěng)），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身(shēn)合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司披(pī)露的公告中提出(chū)向证(zhèng)监(jiān)会(huì)提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人(rén)承诺制度）。当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度是指国务(wù)院证券监督(dū)管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事(shì)人(rén)履德先生赛先生指的是什么人，五四运动德先生赛先生指的是什么行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案(àn)件调查(chá)的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适(shì)用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌(xián)违法行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款(kuǎn)和没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金数额通常高(gāo)于(yú)罚没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失，在(zài)证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺这一程序中(zhōng)，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人(rén)的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的(de)行政处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构(gòu)开展“一(yī)案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北(běi)京市康达(dá)律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业(yè)过(guò)程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日已(yǐ)被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关(guān)执业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动(dòng)先行(xíng)赔付(fù)以及申请证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上述案(àn)件中的执(zhí)业行为，如(rú)果发(fā)现有关责任人员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保障资(zī)本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气正的企业文化(huà)和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉。

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