科(kē)创板首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布(bù)公告(gào)称，其收(shōu)到(dào)证监会(huì)下发的《行(xíng)政处罚决定书》，将被实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时(shí)，上交所也对两(liǎng)公司下(xià)发拟终止公(gōng)司股票上市的事先(xiān)告知书(shū)，两家公司的股(gǔ)票自(zì)4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法(fǎ)院消息显示，其(qí)收到(dào)12名投(tóu)资者共(gòng)同起诉泽达易盛、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐(jiàn)券(quàn)商(shāng)东兴证(zhèng)券及两名(míng)保(bǎo)代、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、康达律师事务所均在被(bèi)起诉(sù)名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈(zhà)发行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证(zhèng)监(jiān)会行政处罚(fá)决定书显示(shì)，紫晶(jīng)存储存在欺诈发行(xíng)的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书(shū)申报稿，同年10月获科(kē)创板上市委(wěi)审议(yì)同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》通过虚构销售合(hé)同、伪造物流(liú)单据和验收单据入账、安排(pái)资金回款(kuǎn)、提前(qián)确(què)认收入等方式虚增营业(yè)收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫(zǐ)晶存(cún)储《招股(gǔ)说明(míng)书》未按规定(dìng)披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元(yuán)。截至招股(gǔ)说明书签(qiān)署日(rì)，未(wèi)按(àn)规定披露对外担保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续(xù)通过前述财务造(zào)假方式(shì)虚增营(yíng)业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占(zhàn)当期报告记载(zài)的(de)利润(rùn)总(zǒng)额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占当期(qī)报(bào)告记(jì)载(zài)的利(lì)润总额(é)绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存(cún)在未按规定披露对外(wài)担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储(chǔ)责(zé)令改(gǎi)正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑(zhèng)穆(mù)、罗铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚(fá)款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆(mù)被采取终身市场张含韵当年发生了什么事，张含韵以前发生什么事禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责(zé)人也被处以(yǐ)罚(fá)款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行(xíng)被罚超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营(yíng)业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如实(shí)披露关联交易、股权代持(chí)情况等(děng)。

　　在上市(shì)后(hòu)，泽达易盛及其(qí)全资子(zi)公(gōng)司浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿签订虚(xū)假合同(tóng)、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元(yuán)，占当期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载(zài)的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达易盛还(hái)存在(zài)虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证(zhèng)监会(huì)对泽达(dá)易盛处以非法所募(mù)集资(zī)金金(jīn)额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则被罚(fá)款非法募集(jí)资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法事(shì)实计(jì)算，证监会最终对泽(zé)达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对(duì)实控(kòng)人、时任董(dǒng)事长(zhǎng)、总(zǒng)经理林应处以(yǐ)3800万(wàn)元罚(fá)款，时任董(dǒng)事、副总(zǒng)经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身(shēn)市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全(quán)面大跌的行情下，两家(jiā)公司均(jūn)有(yǒu)不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达(dá)A股股东总户数为6538户(hù)，户均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总(zǒng)户数(shù)为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机(jī)构一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子(zi)落(luò)地”，两家公司也进(jìn)入到停牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶(jīng)双双发(fā)布公告称，公(gōng)司触及《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创板股票上市规(guī)则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违(wéi)法行(xíng)为，将被(bèi)实施重大(dà)违法强制退市。公司(sī)股票自2023年4月24日(rì)（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收(shōu)到(dào)上交所下发的拟终止公司(sī)股票上市的事先告知(zhī)书。在收到(dào)终止上市告(gào)知书(shū)后，两家公司(sī)可以(yǐ)根据规定申(shēn)请(qǐng)听证，提(tí)出陈述和申辩(biàn)。交易所(suǒ)由(yóu)上市委员会就(jiù)是否终止公司股票上市(shì)事宜进行审议，并根据上市委员(yuán)会的(de)审核意(yì)见作出是(shì)否终(zhōng)止公司股票上市(shì)的决定(dìng)。

　　根据相关(guān)规定(dìng)，若股(gǔ)票被终止上市(shì)，自交易所公告(gào)对股票(piào)作(zuò)出终止上(shàng)市的决定之日后5 个(gè)交易日张含韵当年发生了什么事，张含韵以前发生什么事届(jiè)满的(de)下一交易日(rì)起，相关公司股(gǔ)票复牌(pái)并(bìng)进入退市整理期，并在(zài)股票简称(chēng)前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易日。交易(yì)所(suǒ)将(jiāng)在退市整理期(qī)届满后5个交易日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外(wài)，4月21日(rì)晚间，上海(hǎi)金融法院官微发布消息显(xiǎn)示，其(qí)已于当(dāng)日收(shōu)到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述(shù)责(zé)任纠(jiū)纷的(de)申请(qǐng)。起(qǐ)诉(sù)投资者同时申请适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼程序审理案件。上海金融法院称(chēng)，其(qí)将依法审查，及时(shí)公布(bù)进展(zhǎn)情况。

　　值得关注的是，在投(tóu)资者(zhě)提起的诉讼中(zhōng)，被(bèi)告(gào)除了泽(zé)达易盛及实(shí)控(kòng)人、董(dǒng)监高等，中介机(jī)构东兴证(zhèng)券及两名(míng)保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康达律师事务所也均在被起(qǐ)诉(sù)之列。

　　3月31日(rì)晚间，东兴证券曾发布公告称，因(yīn)在(zài)执行泽(zé)达易盛(shèng)首(shǒu)次(cì)公开发行股票并在(zài)科创板上市项(xiàng)目(mù)中(zhōng)，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及(jí)持续督导等(děng)业务未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)，证(zhèng)监会决(jué)定对(duì)其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心公告称，关注到上海金融法院收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷的申请，起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉讼程序审理案件。泽达(dá)易盛是科创(chuàng)板(bǎn)首批被中国证(zhèng)监会立案(àn)调查(chá)公司，根据(jù)《行(xíng)政处罚决定书(shū)》，公司构成(chéng)欺诈发(fā)行。

　　投服中(zhōng)心将密切(qiè)关注诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院后续受理(lǐ)并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发(fā)布(bù)普通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规(guī)公开征集并接受50名以上(shàng)（含50名）投资(zī)者特(tè)别授权，申请参(cān)加普通(tōng)代表人诉讼并申请(qǐng)转换(huàn)特别代表(biǎo)人诉讼。

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