金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人就泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)件(jiàn)答(dá)记(jì)者问。证监会有关部门负(fù)责人表示(shì)，欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创板首(sh五平方千米和五万平方米谁大 五平方千米是多少亩ǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上述(shù)发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害(hài)广大投资(zī)者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两案(àn)的(de)行政(zhèng)责(zé)任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技(jì)术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储(chǔ)）及相关责任(rèn)人作出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法(fǎ)及时移(yí)送公安机关处理，推动(dòng)案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司(sī)及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责(zé)任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责(zé)任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部(bù)分(fēn)，是对违(wéi)法行为进(jìn)行立体式追责(zé)的重要一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本(běn)的重要举措。我会(huì)将进一步畅通(tōng)投(tóu)资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责(zé)，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计(jì)报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精(jīng)准打(dǎ)击。如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移(yí)送司(sī)法机(jī)关处理；如果相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案(àn)件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业(yè)人员(yuán)的道(dào)德水准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责(zé)任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规(guī)定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些制度各(gè)有优(yōu)势，对(duì)于(yú)个(gè)案(àn)中(zhōng)采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违(wéi)法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易五平方千米和五万平方米谁大 五平方千米是多少亩(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服(fú)务中心(xīn)发(fā)布公告(gào)，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融(róng)法院受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定(dìng)适(shì)用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资(zī)者(zhě)特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者的(de)合法权益可以在(zài)诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作(zuò)为(wèi)紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的(de)保荐机构和(hé)主承(chéng)销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构(gòu)正(zhèng)在主动(五平方千米和五万平方米谁大 五平方千米是多少亩dòng)筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述(shù)金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格(gé)投(tóu)资者(zhě)损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的(de)投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷(jié)地(dì)解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极(jí)参(cān)与先行(xíng)赔付程序(xù)直(zhí)接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺申请，证监会将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货(huò)违法(fǎ)的(de)单位或者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者(zhě)不良影响并(bìng)经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机(jī)构终止案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人(rén)承诺制(zhì)度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因(yīn)当(dāng)事(shì)人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在(zài)证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关(guān)的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施规(guī)定》等(děng)规(guī)定，依法依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存(cún)储所涉中(zhōng)介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会(huì)对中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合(hé)其主动先行(xíng)赔(péi)付以及申请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺等情(qíng)形(xíng)，依(yī)法进行下一步(bù)处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本(běn)市(shì)场高质量发展(zhǎn)的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚(chéng)实(shí)守信(xìn)、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行业声誉。

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