金融界4月21日消息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关(guān)部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推动(dòng)对上述发行(xíng)人、控股股东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体化(huà)追责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩(ch微信二维码收款限额是多少，个人收款码一天可以收多少笔éng)处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案(àn)的(de)行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政处(chù)罚(fá)和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责(zé)任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券市(shì)场禁入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移(yí)送公(gōng)安机关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上(shàng)市(shì)规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及(jí)时(shí)有(yǒu)效地(dì)追究违(wéi)规上市公司及其(qí)相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立体式(shì)追(zhuī)责的重要一(yī)环，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通投资(zī)者权(quán)利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证(zhèng)券公司(sī)、出具(jù)审(shěn)计报告的(de)或者(zhě)法律意见书的(de)证券(quàn)服务(wù)机(jī)构等违规主(zhǔ)体实施精(jīng)准打击。如(rú)果相关(guān)中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法机(jī)关处理；如果相关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当(dāng)的法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失(shī)意(yì)愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识(shí)和廉洁(jié)从业水平等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案(àn)件中发现(xiàn)相关中介机构责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在(zài)投资者保护方面有(yǒu)哪些安排(pái)？<微信二维码收款限额是多少，个人收款码一天可以收多少笔/strong>

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这(zhè)些制度(dù)各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等(děng)因素，目标都是(shì)有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽(zé)达(dá)易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服务中(zhōng)心发布(bù)公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请参加(jiā)该案并转换特别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退(tuì)出(chū)”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股(gǔ)票(piào)的保(bǎo)荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备(bèi)投(tóu)资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专项(xiàng)基(jī)金（上(shàng)述金额为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金规(guī)模(mó)将根据(jù)最(zuì)终计算的适格投资者损失赔付(fù)金(jīn)额(é)进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司披露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监(jiān)会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者个(gè)人(rén)进行调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺(nuò)制度(dù)的(de)基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法可(kě)能(néng)被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投资(zī)者损失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可(kě)以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)，也(yě)可(kě)以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提交当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)及其责任人员，下(xià)一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健(jiàn)会(huì)计师(shī)事务(wù)所、北京(jīng)市(shì)康达律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执业(yè)过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会(huì)立(lì)案。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会(huì)对(duì)中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会(huì)计(jì)师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了(le)相(xiāng)关(guān)调查工作(zuò)，后(hòu)续(xù)将(jiāng)根据(jù)其(qí)在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责(zé)任人(rén)员在上述案(àn)件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清(qīng)气正的企业(yè)文(wén)化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉。