金融界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关(guān)部(bù)门(mén)负责人就泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危(wēi)及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人(rén)及(jí)相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的行(xíng)政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员(yuán)进行(xíng)行政处罚(fá)，并对(duì)部分责(zé)任人员(yuán)采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公(gōng)安机关处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事(shì)追责相(xiāng)关(guān)工作(zuò)。另(lìng)外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退(tuì)市。

　　二(èr)是(shì)依(yī)法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规(guī)上市公司及其相关中介机构等责任主体的民(mín)事(shì)赔(péi)偿责女生体香在哪个部位最浓，体香被异性闻到暗示什么任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行(xíng)立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅(chàng)通投(tóu)资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促(cù)市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良(liáng)好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承销服务的(de)证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告的或(huò)者法律意见书的证券服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施精准打击(jī)。如果相关(guān)中介机(jī)构(gòu)故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机(jī)关(guān)处理；如(rú)果相关中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意(yì)愿和(hé)能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责的执业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于中(zhōng)介机构(gòu)的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构从业人员的道德(dé)水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保障证券服务质量的重要因(yīn)素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机构责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)欺(qī)诈发(fā)行案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法规规(guī)定了(le)包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责(zé)令回购、行政执(zhí)法当事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和(hé)有效(xiào)性、赔付责(zé)任(rèn)主体的意(yì)愿和能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达(dá)易(yì)盛案(àn)，上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务(wù)中心发(fā)布公(gōng)告，表示密切关注泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者(zhě)特(tè)别授权，申(shēn)请参加(jiā)该(gāi)案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首次公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构(gòu)正在主(zhǔ)动(dòng)筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先女生体香在哪个部位最浓，体香被异性闻到暗示什么(xiān)行赔付(fù)专项基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终计算(suàn)的适格投资者(zhě)损失(shī)赔(péi)付金额(é)进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向(xiàng)证监会(huì)提交证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的(de)单位或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损(sǔn)害或(huò)者不良影响并经(jīng)国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监督制约(yuē)机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可(kě)能(néng)获得的收益或者避免(miǎn)的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法(fǎ)可能(néng)被处以罚(fá)款和没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)所遭受(shòu)的(de)损(sǔn)失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的(de)损失(shī)。因此，当事人承诺制度(dù)可(kě)以一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿问题(tí)，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司向我会提交当事人承诺(nuò)申(shēn)请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的(de)证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步(bù)将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机(jī)构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会(huì)计(jì)师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机(jī)构因涉(shè)嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚会(huì)计师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益(yì)律师(shī)事(shì)务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们将(jiāng)关注(zhù)相关(guān)中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构是(shì)保障资本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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