科创板首批退市公司，正式确(què)认！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称，其收到证监会下发的(de)《行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚决(jué)定书》，将被实施重大违(wéi)法强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对(duì)两公(gōng)司下发拟终止公司股票上市的事先告(gào)知书，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)的(de)股(gǔ)票自(zì)4月24日开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息(xī)显(xiǎn)示，其收到12名(míng)投资(zī)者共同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保(bǎo)荐(jiàn)券商东(dōng)兴证券及两名保(bǎo)代、天健会计师事务所、康达律homework可数还是不可数名词，homework可数吗？housework 呢homework可数还是不可数名词，homework可数吗？housework 呢师事务(wù)所均在被(bèi)起诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监(jiān)会(huì)行政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行的问题。紫(zǐ)晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露(lù)招股书申报稿，同年(nián)10月(yuè)获(huhomework可数还是不可数名词，homework可数吗？housework 呢ò)科(kē)创板上市委审议同意发行上市，2020年(nián)3月在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说(shuō)明书》通过虚(xū)构销售(shòu)合同、伪(wěi)造物流单据(jù)和验收单据(jù)入(rù)账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上半(bàn)年(nián)分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说(shuō)明书》未按规(guī)定(dìng)披(pī)露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外担保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签(qiān)署(shǔ)日，未按规(guī)定披露(lù)对外担保余额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存(cún)储(chǔ)继续通过前(qián)述财务造假方(fāng)式(shì)虚增营业收入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万(wàn)元，占当期报告记(jì)载的利(lì)润总额(é)绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额(é)绝对(duì)值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对外担保(bǎo)的问题(tí)。

　　最终(zhōng)，证监会(huì)对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身(shēn)市(shì)场禁(jìn)入措施(shī)，罗(luó)铁威(wēi)被处10年市场禁入措施(shī)，其他相关(guān)负责(zé)人(rén)也被处以罚(fá)款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实控人(rén)、财务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛方面，行政(zhèng)处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月(yuè)披露招(zhāo)股(gǔ)书(shū)申(shēn)报稿，2020年6月在科(kē)创板上市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易盛在公告的(de)证券(quàn)发行(xíng)文件(jiàn)中(zhōng)隐瞒重(zhòng)要事(shì)实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实(shí)披(pī)露关联交易、股权代(dài)持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同、开(kāi)展(zhǎn)虚假业务，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万元，占(zhàn)当期(qī)报(bào)告记载的(de)利润总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存(cún)在虚增(zēng)在(zài)建工程等问题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈发行(xíng)部(bù)分，证监(jiān)会对泽达易盛(shèng)处以非法(fǎ)所募集资金金(jīn)额(é)20％的(de)处罚，罚(fá)款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存(cún)储则(zé)被罚款非法募集(jí)资(zī)金(jīn)的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其(qí)他(tā)违法事实计(jì)算，证监会最(zuì)终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经(jīng)理林(lín)应处以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总(zǒng)经(jīng)理、财(cái)务总监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元，二人均(jūn)被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日市场全面大跌的行(xíng)情下(xià)，两家公司均(jūn)有(yǒu)不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日(rì)，*ST泽达(dá)A股股东总户数为(wèi)6538户(hù)，户均(jūn)持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均(jūn)持股市(shì)值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼(sòng)

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两家公司也(yě)进(jìn)入到停牌(pái)及被(bèi)终止上市的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双发布(bù)公告称，公司触(chù)及《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规(guī)则》第12.2.2条第（一(yī)）项规(guī)定(dìng)的重大违法行为，将被实施重大违法强制退(tuì)市。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收到上交(jiāo)所(suǒ)下发的(de)拟终止(zhǐ)公司(sī)股票上市(shì)的事先(xiān)告知书。在收到终止(zhǐ)上市(shì)告知(zhī)书后，两家公司(sī)可(kě)以(yǐ)根据规定(dìng)申(shēn)请听证，提出陈(chén)述(shù)和申辩。交易所由上市委员会就是(shì)否终止公司股票上(shàng)市事(shì)宜进行审议，并根(gēn)据(jù)上市委员会的审核意见作出是否(fǒu)终止公(gōng)司股票上市的决定。

　　根据相关(guān)规定(dìng)，若股(gǔ)票被终止上市，自交易所公告对股票作出终止(zhǐ)上市的决(jué)定之日后5 个交易日届满(mǎn)的下一交易日(rì)起，相(xiāng)关公司股票复(fù)牌(pái)并(bìng)进(jìn)入退市整理期，并(bìng)在股票简称前冠(guān)以“退市”标识，退市(shì)整(zhěng)理(lǐ)期的(de)交易期限为15 个交易日。交易(yì)所(suǒ)将在退(tuì)市整理期届满后5个交易(yì)日内对股(gǔ)票予以摘牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微发(fā)布(bù)消息(xī)显(xiǎn)示，其已于当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚(xū)假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的(de)申请(qǐng)。起(qǐ)诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适(shì)用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序(xù)审理案(àn)件(jiàn)。上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)称，其(qí)将依法审(shěn)查，及时公布进展情(qíng)况。

　　值得关(guān)注的是(shì)，在投资(zī)者提(tí)起的诉讼中，被告除了泽(zé)达(dá)易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两(liǎng)名保代（胡(hú)晓(xiǎo)莉、陶(táo)晨亮）、天(tiān)健会计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务所也(yě)均在(zài)被起(qǐ)诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公(gōng)告称，因在(zài)执行泽达易盛首次公(gōng)开发行(xíng)股票并在(zài)科创板上(shàng)市项目中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐(jiàn)、承(chéng)销及(jí)持续督(dū)导等业务未勤勉尽(jǐn)责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心公告称，关(guān)注到上海金融法院收到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷(fēn)的申请，起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼程(chéng)序审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创(chuàng)板首批被中国(guó)证监会立(lì)案调查公司(sī)，根据《行政处(chù)罚决(jué)定书》，公(gōng)司构成欺诈发行。

　　投服(fú)中(zhōng)心将密切(qiè)关注(zhù)诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海(hǎi)金融法院后续(xù)受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉讼权(quán)利(lì)登记(jì)公(gōng)告，拟相关(guān)法律法规公开征集并(bìng)接(jiē)受50名以上（含(hán)50名(míng)）投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请(qǐng)参(cān)加普通代表(biǎo)人诉讼并(bìng)申请(qǐng)转换(huàn)特别代表(biǎo)人诉讼。

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