金融(róng)界4月21日消息 <文章中副标题的格式怎么写，文章中副标题的格式要求font face="Courier New">证监会有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部(bù)门负责(zé)人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实(shí)行(xíng)行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机(jī)构(gòu)，如(rú)何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机构及其责任人员(yuán)等(děng)相(xiāng)关责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求(qiú)，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称(chēng)紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及(jí)相关责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二(èr)是(shì)依(yī)法支持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规(guī)上市公司(sī)及其(qí)相关(guān)中介(jiè)机(jī)构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责任文章中副标题的格式怎么写，文章中副标题的格式要求strong>。民事责任(rèn)是(shì)资本(běn)市场法律责(zé)任体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场(chǎng)违法违规成本(běn)的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承(chéng)销(xiāo)服务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审计(jì)报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服务(wù)机构等违规(guī)主体实(shí)施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构(gòu)故意(yì)参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中介机(jī)构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法(fǎ)治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案(àn)件情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的责任(rèn)人员。证券公司(sī)、会(huì)计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构从业(yè)人员(yuán)的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风(fēng)险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因(yīn)素(sù)。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财务造假等案(àn)件中(zhōng)发现相关(guān)中介机(jī)构责任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严(yán)重(zhòng)损害投(tóu)资者合法权益(yì)，目前在投资者保(bǎo)护方(fāng)面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单(dān)文章中副标题的格式怎么写，文章中副标题的格式要求独(dú)诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案(àn)中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性(xìng)、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服(fú)务(wù)中心发(fā)布公告，表示密切关(guān)注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投(tóu)资(zī)者特(tè)别授权，申请参加该(gāi)案并转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛案的民(mín)事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)申(shēn)请(qǐng)首次(cì)公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司(sī)初(chū)步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将(jiāng)根(gēn)据最终(zhōng)计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调(diào)整(zhěng)），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)的(de)民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或者个(gè)人进行调查期间，被调查(chá)的(de)当(dāng)事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构认可，当(dāng)事人履行承(chéng)诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明确规定(dìng)了(le)当事(shì)人承诺(nuò)制度的(de)基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处(chù)以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的(de)损(sǔn)失等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事人承诺这(zhè)一程(chéng)序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以实现(xiàn)对(duì)申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资(zī)者的(de)损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可(kě)以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提(tí)交(jiāo)当事(shì)人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中(zhōng)介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程中(zhōng)未勤勉尽责，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续(xù)将根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进行(xíng)下(xià)一步处理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相(xiāng)关中介机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机构(gòu)是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构(gòu)及其从(cóng)业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声(shēng)誉。