金(jīn)融界4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监(jiān)会有(yǒu)关部门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广(guǎng)大投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务(wù)院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　c上标3下标5怎么算公式，c上标2下标5怎么算>1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上(shàng)述发(fā)行(xíng)人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)、中介机构及(jí)其(qí)责任人员(yuán)等(děng)相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行人(rén)及相(xiāng)关(guān)控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)）及(jí)相关责任(rèn)人(rén)作出行政(zhèng)处罚和(hé)市(shì)场禁入决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责任(rèn)人员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采(cǎi)取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人(rén)依法及(jí)时移送公安机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑事(shì)追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证券交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依法对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动(dòng)重大(dà)违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资者及(jí)时(shí)有(yǒu)效地追(zhuī)究违(wéi)规(guī)上(shàng)市公司及其相关中介机构等责任(rèn)主体的(de)民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系(xì)的重(zhòng)要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)进行(xíng)立体式追责的重要一(yī)环，也是提高资本(běn)市场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投(tóu)资者合法权(quán)益，督促市场参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见书的证券服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实(shí)施精准打击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构故(gù)意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的(de)，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案(àn)件情(qíng)况、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损失(shī)意(yì)愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的(de)责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构从业(yè)人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的(de)重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案严重损害投(tóu)资者合法权(quán)益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系(xì)列投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合(hé)考(kǎo)虑不同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投资者获(huò)赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务中心发(fāc上标3下标5怎么算公式，c上标2下标5怎么算)布(bù)公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院(yuàn)受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投(tóu)资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的(de)特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解决(jué)泽达易(yì)盛案的(de)民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者的(de)合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶存储申请首次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票的(de)保荐机构和(hé)主承(chéng)销商，与其他中介(jiè)机构正在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上(shàng)述金额(é)为公司初(chū)步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金(jīn)额(é)进行调整(zhěng)），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披露的(de)公告中提出向证监会提交证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证券监(jiān)督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人(rén)进行调查期(qī)间，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并(bìng)经国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构认可(kě)，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明(míng)确(què)规定了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的确(què)定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收益或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为(wèi)所遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷(jié)地补偿投资者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以(yǐ)一(yī)并解决(jué)案(àn)件相关的行政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)及其(qí)责任人(rén)员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份(fèn)有限公司(sī)、天(tiān)健会计师(shī)事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计(jì)师(shī)事(shì)务所、致(zhì)同会(huì)计(jì)师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调(diào)查工作(zuò)，后续(xù)将根(gēn)据(jù)其在相关(guān)执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的(de)是，我们将关(guān)注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责任人(rén)员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)是保障资(zī)本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质(zhì)量发展的重要(yào)力量，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉(yù)。

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