金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意(yì)见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责(zé)任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关(guān)控股股东、实际(jì)控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如(rú)在上(shàng)述两案的行(xíng)政责(zé)任方(fāng)面，我会依法向(xiàng)泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称(chēng)紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进行行(xíng)政处罚，并对部分责(zé)任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与公安机(jī)关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关中(zhōng)介机构等责任主体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事(shì)责(zé)任(rèn)是资(zī)本市场法律责任(rèn)体系的重要组成(chéng)部分，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本的(de)重要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅(chàng)通投资(zī)者权利救(jiù)济渠道(dào)，维护投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，督促市(shì)场参与各方归位尽(jǐn)责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出(chū)具审计(jì)报(bào)告的(de)或(huò)者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司法机关处理；如果相关(guān)中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)情(qíng)形，我会将按(àn)照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件(jiàn)情况(kuàng)、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机(jī)构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构从业(yè)人(rén)员(yuán)的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量的(de)重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行案(àn)严(yán)重损害投资(zī)者合法权(quán)益，目前在投资者保(bǎo)护(hù)方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔付、责(zé)令(lìng)回购、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉讼等一(yī)系(xì)列(liè)投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资(zī)者获(huò)赔(péi)的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特(tè)别代(dài)表人(rén)诉讼。特(tè)别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽(zé)达易盛案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发(fā)行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付(fù)专项基金(jīn)（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根据(jù)最(zuì)终计算的适(shì)格投资者损失赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔(péi)付适(shì)格(gé)投资者的(de)投资损失。先(xiān)行赔付可(kě)以(yǐ)高效、快(kuài)捷地(dì)解决(jué)紫晶存储案(àn)的(de)民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者可以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向证监(jiān)会提交证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证券领域(yù)行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度(dù)是(shì)指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位(wèi)中国有多少万兵力，中国有多少万兵力人数或(huò)者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害或者(zhě)不(bù)良影响并经国(guó)务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基(jī)本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行中国有多少万兵力，中国有多少万兵力人数政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所得(dé)的(de)金额，以及(jí)投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔(péi)偿问题(tí)，有效(xiào)提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司向我会提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责(zé)任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会(huì)计(jì)师事务所、北京(jīng)市康达律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对(duì)中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒(héng)益(yì)律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业(yè)行为中(zhōng)的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请(qǐng)证券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步(bù)处理。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机(jī)构及其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 中国有多少万兵力，中国有多少万兵力人数