金(jīn)融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部(bù)门(mén)负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人(rén)及相关控股股东、实(shí)际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责(zé)。如在上述两案(àn)的(de)行(xíng)政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任(rèn)人员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的(de)当事人依法及时移送公(gōng)安机(jī)关处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责相关(guān)工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适(shì)格投资者(zhě)及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上(shàng)市(shì)公司及其相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责(zé)任(rèn)。民(mín)事责(zé)任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重要组成(chéng)部分，是对(duì)违法行(xíng)为进行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场(chǎng)违法违规(guī)成本的重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保(bǎo)荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报(bào)告的或者(zhě)法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规主(zhǔ)体实施(shī)精(jīng)准打击(jī)。如果相关中介机构故意参(cān)与造假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司法机(jī)关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责(zé)相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等因素(sù)，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构从业人员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的(de)重(zhòng)要因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任(rèn)人员存(cún)在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券(quàn)法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何(hé)种方式，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标都是(shì)有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收到泽(zé)达(dá)易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务(wù)中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛(s广州夏天温度一般多少度，广州夏天温度一般多少度正常hèng)普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者(zhě)的合(hé)法(fǎ)权益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公(gōng)开(kāi)发行股票的(de)保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元(yuán)设立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格广州夏天温度一般多少度，广州夏天温度一般多少度正常投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔(péi)付(fù)可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付(fù)程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司披露(lù)的公(gōng)告(gào)中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当(dāng)事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构终(zhōng)止(zhǐ)案(àn)件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了(le)当(dāng)事人承诺制度(dù)的基本流(liú)程(chéng)、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)依法可能被处以罚(fá)款和没收违法所得(dé)的金额，以(yǐ)及投资(zī)者因当(dāng)事(shì)人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事(shì)人承诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司、天(tiān)健会(huì)计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启(qǐ)动了相关调查工(gōng)作，后续将根据(jù)其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结合(hé)其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关责任人员在上(shàng)述案件中(zhōng)的(de)执业(yè)行为，如果发现有关责任(rèn)人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高质(zhì)量(liàng)发展(zhǎn)的(de)重要力量，中介机(jī)构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规(guī)和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实(shí)守(shǒu)信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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