金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何(hé)推(tuī)动(dòng)对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人(rén)及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全(quán)方位追责(zé)。如在上(shàng)述两案(àn)的行政(zhèng)责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技(jì)股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和(hé)广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科(kē)创(chuàng)板股票上市(shì)规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地追究违规上市公司及(jí)其(qí)相关中介机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部(bù)分(fēn)，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规(guī)成本(běn)的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的(de)或者法律意(yì)见书的证(zhèng)券服务机构等(děng)违规主体实(shí)施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将(jiāng)按照过责相当的法(fǎ)治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机(jī)构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付出(chū)代价(jià)。

　　四是关于中介(jiè)机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等(děng)，是保障证券(quàn)服务质量的(de)重要因素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法权(quán)益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势(shì)，对于个案中采用(yòng)何种方式，需综(zōng)合(hé)考虑不热忱用来形容什么词，热忱用来形容什么事物同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的(de)适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是(shì)有(yǒu)效保护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛案，上海金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服务(wù)中心发布公告，表示(shì)密(mì)切关(guān)注泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上(shàng)海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投热忱用来形容什么词，热忱用来形容什么事物资者特(tè)别授(shòu)权，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退(tuì)出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其他(tā)中介(jiè)机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金(jīn)额为公司初步(bù)估算结(jié)果，基金规模将(jiāng)根据(jù)最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资(zī)者可以积极参(cān)与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)披露的公告中提出(chū)向(xiàng)证监会(huì)提(tí)交证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位(wèi)或(huò)者个(gè)人进(jìn)行(xíng)调(diào)查(chá)期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规(guī)明确规定了当事人承诺(nuò)制度的(de)基(jī)本流程、适(shì)用范围、监督(dū)制约(yuē)机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实(shí)施(shī)办法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款(kuǎn)和(hé)没收违法所得的(de)金额，以及投资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺(nuò)金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件(jiàn)相关的行(xíng)政(zhèng)处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高(gāo)执法效能，达(dá)到行(xíng)政追责(zé)与民(mín)事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构及其责(zé)任(rèn)人员，下(xià)一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)、容诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构启动了相(xiāng)关调查(chá)工作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进(jìn)行下(xi热忱用来形容什么词，热忱用来形容什么事物à)一(yī)步(bù)处理(lǐ)。需要(yào)指出(chū)的是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人(rén)员在上(shàng)述案件中的执业(yè)行为，如果发(fā)现有关(guān)责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机(jī)构及其从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造(zào)和(hé)维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 热忱用来形容什么词，热忱用来形容什么事物