金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关(guān)于依法从严(yán)打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构，如何推动对(duì)上述发行人、控股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相关责(zé)任(rèn)主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对(duì)于证券发(fā)行(xíng)人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如(rú)在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达(dá)易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储(chǔ)技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任(rèn)人(rén)员采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法(fǎ)及时(shí)移送公安机关(guān)处(chù)理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交易所将依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投(tóu)资(zī)者(zhě)及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及其(qí)相关中(zhōng)介(jiè)机构等责任(rèn)主体的(de)民事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资(zī)本市场法律(lǜ)责任体系的(de)重要(yào)组成部分，是(shì)对违法行为进(jìn)行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资(zī)本市场违法违规成本(běn)的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进一(yī)步畅通投资者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督(dū)促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服(fú)务机(jī)构(gòu)等违规(guī)主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如(rú)果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情(qíng)形(xíng)，我会将按照过责相当的法(fǎ)正方体体对角线的公式是什么，正方体体对角线公式计算治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机(jī)构(gòu)为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)从业人(rén)员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平(píng)等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素。如(rú)果在欺(qī)诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相关中介(jiè)机(jī)构责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案(àn)严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权(quán)益，目(mù)前在投(tóu)资(zī)者保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉正方体体对角线的公式是什么，正方体体对角线公式计算讼等(děng)一系(xì)列(liè)投(tóu)资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各有优势(shì)，对于个(gè)案中采(cǎi)用(yòng)何种方式(shì)，需综合(hé)考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是(shì)有效保护投(tóu)资(zī)者(zhě)、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服(fú)务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接(jiē)受(shòu)投资者特(tè)别授权，申请参加该案(àn)并转换(huàn)特(tè)别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退出(chū)”的(de)特(tè)征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法权益可以在诉(sù)讼程(chéng)序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将根据最终计算的适格投(tóu)资者(zhě)损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付(fù)适(shì)格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域(yù)行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院证券监(jiān)督管理机构对(duì)涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的单位或(huò)者(zhě)个(gè)人(rén)进(jìn)行调(diào)查期间，被调(diào)查的当(dāng)事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构认可(kě)，当(dāng)事(shì)人履行(xíng)承诺后(hòu)国务(wù)院证券监督管理机构终止案(àn)件(jiàn)调(diào)查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规明(mín正方体体对角线的公式是什么，正方体体对角线公式计算g)确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的(de)确定需要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者避免(miǎn)的损(sǔn)失(shī)、当事人涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额(é)，以及(jí)投(tóu)资(zī)者因当事(shì)人(rén)涉嫌违(wéi)法行为所遭受的(de)损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击(jī)，也(yě)可(kě)以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制度(dù)可以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关的行政(zhèng)处(chù)理与民(mín)事赔偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事(shì)追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)向我会提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据(jù)《证券法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构及其责(zé)任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机(jī)构(gòu)开展“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业(yè)过程(chéng)中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等中介机构(gòu)启动了相关(guān)调查工作，后续(xù)将根据(jù)其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依(yī)法进(jìn)行下一(yī)步(bù)处理(lǐ)。需(xū)要(yào)指(zhǐ)出的是(shì)，我们(men)将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任人员存(cún)在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本市(shì)场高(gāo)质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德(dé)要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风(fēng)清气(qì)正的(de)企业文化和行业(yè)文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。

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