金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件答(dá)记者问。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如(rú)何推动对上述发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等(děng)相关责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上(shàng)述两案的行政责任方(fāng)面(miàn)，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入(rù)决定，分别(bié)对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上(shàng)海证券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及时有效地追究违(wéi)规(guī)上市公(gōng)司及其相关(guān)中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本(běn)市场法(fǎ)律责任(rèn)体系的(de)重(zhòng)要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责(zé)的重要(yào)一环(huán)，也是提高资(zī)本市(shì)场违法违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服务(wù)的证券公司、出具审计报(bào)告(gào)的或者(zhě)法律意见书(shū)的(de)证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规主体实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相当的法治理念，综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)违(wéi)法(fǎ)程(chéng)度、案(àn)件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力(lì)等因素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中(zhōng)于令仪不责盗文言文翻译注释，于令仪不责盗古文翻译介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券(quàn)服务(wù)质(zhì)量的重(zhòng)要(yào)因(yīn)素。如(rú)果在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件中发现相关中介机构(gòu)责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益，目前在投资(zī)者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些制度各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用何种方(fāng)式，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适(shì)用条件(jiàn)、投资者(zhě)获赔(péi)的(de)充分(fēn)性和有(yǒu)于令仪不责盗文言文翻译注释，于令仪不责盗古文翻译效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，目(mù)标(biāo)都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经(jīng)收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务(wù)中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参(cān)加该案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽(lǎn)子解决泽(zé)达(dá)易盛案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根(gēn)据最终计(jì)算(suàn)的(de)适格投资者损失赔付金(jīn)额(é)进行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资(zī)者的投资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自(zì)身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披(pī)露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌证券期货违(wéi)法的单位或者个人进行调查期间，被调查的(de)当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不良影响并经(jīng)国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺后国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度的基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的确定需要综(zōng)合考虑当事(shì)人(rén)因涉嫌违法行为可能(néng)获(huò)得的收(shōu)益或(huò)者避免(miǎn)的损失(shī)、当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)依法可能被处以(yǐ)罚(fá)款和没收(shōu)违法(fǎ)所(suǒ)得(dé)的(de)金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的(de)损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高(gāo)于(yú)罚(fá)没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失(shī)，在证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人于令仪不责盗文言文翻译注释，于令仪不责盗古文翻译承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可(kě)以实现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的(de)损失。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)可以一(yī)并解决案件相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会(huì)提交当事人(rén)承诺申请，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施规定》等(děng)规定(dìng)，依法(fǎ)依(yī)规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构及其责任人员，下(xià)一步(bù)将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构因涉嫌(xián)在(zài)相关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务所、致同会(huì)计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒(héng)益(yì)律师事务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据其在(zài)相(xiāng)关执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请(qǐng)证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介机构有关责(zé)任人员(yuán)在上述(shù)案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如(rú)果发现有关责任人员存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行为(wèi)，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计(jì)师事务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护(hù)风清气正的(de)企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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