金融界4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部门(mén)负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系(xì)科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责(zé)人表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推司马光好学文言文翻译及注释，司马光好学文言文翻译及原文动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及(jí)其责(zé)任人(rén)员等相关责任(rèn)主体进行立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述(shù)两(liǎng)案的(de)行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储(chǔ)技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存(cún)储）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决定，分(fēn)别对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任(rèn)人员采取证券(quàn)市场禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加强与公安机关(guān)的(de)沟(gōu)通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送(sòng)公(gōng)安机关处(chù)理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民(mín)事责任(rèn)是资本市(shì)场法律责(zé)任(rèn)体系的重要组成部分，是对违法行为进行立(lì)体式追责(zé)的重要一环，也是提(tí)高资本市(shì)场违法(fǎ)违规成本的(de)重要举措。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利(lì)救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，督(dū)促(cù)市场参与各(gè)方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规(guī)主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的(de)情形，我会将按照(zhào)过责(zé)相当的法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和能力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事司马光好学文言文翻译及注释，司马光好学文言文翻译及原文务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)从业人员的道德水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投(tóu)资(zī)者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安(ān)排(pái)？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规(guī)定了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势(shì)，对于个(gè)案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投(tóu)资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑(shè)违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融(róng)法院已(yǐ)经收到泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接(jiē)受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加该案(àn)并转换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度(dù)具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)的(de)合法权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与(yǔ)其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共(gòng)同(tóng)出(chū)资10亿元(yuán)设立先(xiān)行赔付专项基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初步(bù)估算结果，基(jī)金规模将根据(jù)最终计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资者的投资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司披露的公告(gào)中提(tí)出(chū)向证监(jiān)会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行调(diào)查(chá)期间，被调(diào)查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关(guān)投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损害或者不良(liáng)影响(xiǎng)并经国务(wù)院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查(chá)的行政执(zhí)法(fǎ)方式(shì)。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适(shì)用范(fàn)围、监督(dū)制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实(shí)施(shī)办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩(chéng)戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于赔偿投资(zī)者损失(shī)，在证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺这(zhè)一(yī)程序(xù)中，既可以实(shí)现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效(xiào)便捷(jié)地补偿投资(zī)者的(de)损失。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解决案(àn)件相(xiāng)关(guān)的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效(xiào)能，达(dá)到行政(zhèng)追责与民事追责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等(dě司马光好学文言文翻译及注释，司马光好学文言文翻译及原文ng)中介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉(shè)中介机(jī)构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康(kāng)达律师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构因涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在(zài)紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构启动了(le)相(xiāng)关调查工(gōng)作，后续将根(gēn)据其在相关(guān)执业(yè)行为中的(de)勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任(rèn)人员(yuán)在上述(shù)案件(jiàn)中的执业行为，如果(guǒ)发(fā)现有关责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本(běn)市场高质量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介机构及其从业(yè)人员(yuán)应(yīng)当严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职(zhí)业道(dào)德(dé)要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维护风清气正的(de)企业文化和行(xíng)业(yè)文化(huà)，珍视(shì)行业声誉。

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