金融界4月21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关部门(mén)负责人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依(y无人值守尿素加注机 尿素加注机工作原理ī)法(fǎ)严厉(lì)查处证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机构(gòu)，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、无人值守尿素加注机 尿素加注机工作原理中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融(róng)安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依(yī)法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人及相关控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储技(jì)术(shù)股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚(fá)和(hé)市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持(chí)适(shì)格投资者及时有效地追究违(wéi)规(guī)上市公(gōng)司(sī)及其(qí)相关中介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事责(zé)任是(shì)资本市场法律责(zé)任(rèn)体系(xì)的(de)重要组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利(lì)救(jiù)济(jì)渠道，维护(hù)投资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市(shì)公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构(gòu)等违规主体实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意(yì)参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机(jī)构为其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介机构从(cóng)业人员的(de)道德(dé)水准、专(zhuān)业能力(lì)、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介机构责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害(hài)投(tóu)资者合法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令(lìng)回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这些制度各有优(yōu)势，对(duì)于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能(néng)力(lì)等因素，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保(bǎo)护(hù)投资(zī)者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽(zé)达易(yì)盛案，上海金融法院已经(jīng)收到(dào)泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明(míng)示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存(cún)储案，中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首次公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和(hé)主承无人值守尿素加注机 尿素加注机工作原理销商，与其他中(zhōng)介(jiè)机构正在主动(dòng)筹(chóu)备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算(suàn)结(jié)果，基(jī)金规模将(jiāng)根据最终计算(suàn)的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付(fù)可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极(jí)参与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自(zì)身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中(zhōng)提出向证监会提(tí)交证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会(huì)将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指(zhǐ)国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单(dān)位或者个(gè)人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行(xíng)承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明确规(guī)定了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围(wéi)、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和(hé)赔(péi)偿(cháng)功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和(hé)没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损失(shī)，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既(jì)可以(yǐ)实(shí)现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失(shī)。因此，当事人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并解决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度实(shí)施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及(jí)其责任人(rén)员，下(xià)一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有限公(gōng)司、天(tiān)健会(huì)计师事(shì)务所、北京市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事务(wù)所、致(zhì)同(tóng)会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)启动(dòng)了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付以及(jí)申请证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺等情形，依(yī)法进行下一步处理(lǐ)。需要(yào)指出(chū)的是，我(wǒ)们将关注(zhù)相关中介机构有关责(zé)任人员在(zài)上(shàng)述案件中的执业(yè)行(xíng)为，如果发(fā)现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构是保障资本(běn)市场高(gāo)质(zhì)量发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严(yán)格遵(zūn)守法(fǎ)律法规和(hé)职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护风清气正(zhèng)的(de)企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉(yù)。

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