金(jīn)融界4月(yuè)21日消息 证监会有关(guān)部(bù)门负芬迪和gucci是一个档次吗，芬迪和gucci是一个档次吗责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推动(dòng)对上述发行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任(rèn)人员等相关责任主体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？ 芬迪和gucci是一个档次吗，芬迪和gucci是一个档次吗ng>

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国(guó)务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券(quàn)发(fā)行(xíng)人及相关控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责(zé)。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处(chù)罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关(guān)的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪(zuì)的(de)当事人依(yī)法及(jí)时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资(zī)者及(jí)时有效地(dì)追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构(gòu)等责任主体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是资本(běn)市场(chǎng)法律责任(rèn)体系(xì)的重要组(zǔ)成(chéng)部(bù)分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行(xíng)立体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参与各(gè)方(fāng)归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司(sī)提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服(fú)务的证券公司、出具审计报告的(de)或者法律意见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故(gù)意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责(zé)相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合(hé)考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理(lǐ)，让(ràng)中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付(fù)出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员(yuán)。证券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意(yì)识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发(fā)现相关(guān)中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)欺(qī)诈发行案(àn)严重损害投(tóu)资(zī)者合法权益，目(mù)前在(zài)投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规(guī)规(guī)定(dìng)了(le)包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一(yī)系(xì)列投(tóu)资者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中采用(yòng)何种方式(shì)，需(xū)综合(hé)考(kǎo)虑不同投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和(hé)有效(xiào)性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩戒和(hé)震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加入(rù)、明示退(tuì)出”的特(tè)征，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发(fā)行股(gǔ)票的保荐机(jī)构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者(zhě)的投资(zī)损失。先(xiān)行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔(péi)付程(chéng)序直(zhí)接(jiē)获(huò)赔，以(yǐ)维护(hù)自(zì)身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)披露(lù)的公告中提(tí)出向证监会(huì)提交证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了证券领域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是(shì)指国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期(qī)货(huò)违法的单位或者个人(rén)进行调查期间，被(bèi)调(diào)查的当(dāng)事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消除损害或者(zhě)不良影响并(bìng)经国务(wù)院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后(hòu)国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构终(zhōng)止案件调查的(de)行政执法方(fāng)式(shì)。相(xiāng)关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)的基本流(liú)程、适用范围、监督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行(xíng)为可(kě)能获得的收益或(huò)者避免(miǎn)的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法行为依(yī)法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金额(é)，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺这一(yī)程序中，既可以实(shí)现对申请人的(de)精准打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件(jiàn)相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向我会提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券(quàn)法(fǎ)》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决(jué)定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公(gōng)司(sī)、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员，下一步将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机构(gòu)开展(zhǎn)“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师(shī)事务所、北(běi)京(jīng)市康达(dá)律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相关调查(chá)工作(zuò)，后(hòu)续(xù)将根据其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请证券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺等情形，依(yī)法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介(jiè)机构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有关责任人(rén)员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构是保(bǎo)障资本市(shì)场(chǎng)高质量发展的重要力(lì)量，中介机构(gòu)及其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。