科创(chuàng)板首批退市(shì)公司，正(zhèng)式确(què)认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布(bù)公告称，其收到证监会下发的(de)《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，将被实(shí)施重大违法强制(zhì)退(tuì)市，

　　与此(cǐ)同时，上(shàng)交所(suǒ)也对两(liǎng)公司(sī)下(xià)发拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自(zì)4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其(qí)收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券商(shāng)东兴证券及两名(míng)保代(dài)、天健会计(jì)师事务(wù)所、康达(dá)律(lǜ)师(shī)事(shì)务所均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈(zhà)发行(xíng)+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来(lái)看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监会(huì)行政(zhèng)处罚(fá)决定书显示(shì)，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招股书(shū)申(shēn)报稿，同年10月获(huò)科创板(bǎn)上市委(wěi)审(shěn)议同意发(fā)行上市，2020年3月(yuè)在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚(xū)构销售合同(tóng)、伪造物流(liú)单据和验收单(dān)据入(rù)账、安排资金回款、提前确(què)认(rèn)收(shōu)入等方式(shì)虚(xū)增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披(pī)露(lù)的(de)2016年末、2017年(nián)末以及2019年(nián)上半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股(gǔ)说明(míng)书签署日，未按规(guī)定(dìng)披露对外担保余额合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续(xù)通过前述(shù)财(cái)务(wù)造假方式(shì)虚增营业(yè)收入、利润。2019年虚增利润14529.鳄雀鳝危害有多大，鳄雀鳝的最大克星07万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的(de)利(lì)润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万(wàn)元(yuán)，占当期报(bào)告记(jì)载(zài)的利(lì)润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对外担(dān)保的问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予(yǔ)警告，并处(chù)以3668.52万(wàn)元(yuán)罚款，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威(wēi)分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取(qǔ)终身市场禁入措施，罗(luó)铁(tiě)威被处10年市场禁入措施，其(qí)他(tā)相关负责人也(yě)被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控人(rén)、财务(wù)总监终身市场禁入鳄雀鳝危害有多大，鳄雀鳝的最大克星rong>

　　泽达易盛(shèng)方面(miàn)，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造(zào)重大虚假(jiǎ)内容(róng)，2016年-2019年(nián)累计(jì)虚(xū)增(zēng)营业收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如(鳄雀鳝危害有多大，鳄雀鳝的最大克星rú)实披露(lù)关联交(jiāo)易(yì)、股权代持(chí)情况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全(quán)资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签(qiān)订虚假合同、开(kāi)展虚假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利(lì)润总额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利(lì)润2665.78万元，占当期(qī)报告记(jì)载的利润(rùn)总额的56.23％。此外(wài)，泽达(dá)易盛还存(cún)在虚增(zēng)在建工(gōng)程等问(wèn)题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈发行(xíng)部分，证(zhèng)监会对(duì)泽达(dá)易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则(zé)被罚款非法(fǎ)募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他(tā)违法事实计算，证监(jiān)会最终(zhōng)对泽达易盛处(chù)以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实控(kòng)人、时(shí)任(rèn)董事(shì)长、总(zǒng)经(jīng)理林应处以3800万(wàn)元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应(yīng)岚被罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月(yuè)21日(rì)市场(chǎng)全面大跌的行情下(xià)，两家公(gōng)司均有(yǒu)不同幅(fú)度的上涨(zhǎng)。*ST泽(zé)达(dá)股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中(zhōng)介机构(gòu)一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司(sī)也进入到停牌及(jí)被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告(gào)称，公司触(chù)及《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规(guī)则》第12.2.2条第(dì)（一(yī)）项规定(dìng)的重大(dà)违法行为，将被实施(shī)重(zhòng)大违法强制退(tuì)市。公司(sī)股(gǔ)票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家(jiā)公司均收到上(shàng)交所下发的拟终(zhōng)止公司股票上市的(de)事先告知书。在收(shōu)到(dào)终止上市告知书后，两(liǎng)家公司可以根据规(guī)定申(shēn)请听证(zhèng)，提出陈述和(hé)申辩。交易所(suǒ)由上市(shì)委(wěi)员会就(jiù)是否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核(hé)意见作出是否(fǒu)终止公司股(gǔ)票上市的(de)决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易所公告对股票作出终止上市的决定之日后5 个交易日(rì)届(jiè)满的下一交易(yì)日起，相关(guān)公司股票复牌并进入退市整理期，并在股票简称前(qián)冠以“退市(shì)”标识，退市整理(lǐ)期的(de)交(jiāo)易期限为15 个(gè)交易日(rì)。交易所将在退市整理期(qī)届满(mǎn)后(hòu)5个交易日内对(duì)股票(piào)予以摘牌(pái)，股(gǔ)票最终(zhōng)终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日晚间，上海(hǎi)金(jīn)融法院官微发布(bù)消息显示，其已于当日收到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达易盛等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的申(shēn)请(qǐng)。起诉投资者同时申请适用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)程序审理案件。上海金融法院称，其将依(yī)法审查(chá)，及时公布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在投资者提起的(de)诉讼中，被告除了(le)泽达易盛及实控人、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达律师(shī)事务所也均(jūn)在被起诉(sù)之列(liè)。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证(zhèng)券曾(céng)发布公(gōng)告(gào)称，因在(zài)执(zhí)行泽达(dá)易盛首次公开发行股票并在科(kē)创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保(bǎo)荐、承(chéng)销及持续督导等业(yè)务未勤勉尽责(zé)，证监(jiān)会决定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服务中心公告称，关注到上海(hǎi)金融(róng)法院收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请(qǐng)，起(qǐ)诉投资(zī)者同时(shí)申请适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程序审理案件。泽达(dá)易(yì)盛是科创板(bǎn)首(shǒu)批被中国证监会(huì)立案(àn)调查公司，根据《行政处(chù)罚决定书(shū)》，公司(sī)构成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将密(mì)切(qiè)关注诉讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法院后续(xù)受(shòu)理并裁(cái)定适用(yòng)普通(tōng)代(dài)表人诉讼，发布普通代(dài)表人诉(sù)讼权(quán)利登(dēng)记公告，拟相关(guān)法律法(fǎ)规(guī)公开征集并接受(shòu)50名以(yǐ)上（含(hán)50名）投资者特别(bié)授权，申请参(cān)加普通(tōng)代表人(rén)诉讼(sòng)并申(shēn)请转换特别代(dài)表人诉(sù)讼。