科创板(bǎn)首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别发布(bù)公告称(chēng)，其收到证监会(huì)下发的《行政处(chù)罚(fá)决定书》，将被实施重大违法强制(zhì)退(tuì)市，

　　与(yǔ)此(cǐ)同时(shí)，上交(jiāo)所也(yě)对两公司下发(fā)拟终(zhōng)止公司股票上市的事先告知书，两家公司的股票自4月24日(rì)开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院(yuàn)消(xiāo)息显示，其收到(dào)12名投资(zī)者共同起诉泽达易(yì)盛、林应等(děng)证券虚假陈(chén)述(shù)责(zé)任纠纷的(de)申请，保荐(jiàn)券商(shāng)东(dōng)兴证券及(jí)两名保(bǎo)代(dài)、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫(zǐ)晶方(fāng)面的问题：

　　证(zhèng)监(jiān)会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行(xíng)的(de)问题。紫(zǐ)晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股书申报稿(gǎo)，同年(nián)10月获科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股(gǔ)说明书》通过虚构销售合(hé)同(tóng)、伪(wěi)造物(wù)流单(dān)据和验收单据入账、安排资金(jīn)回款、提(tí)前确认收入等(děng)方式虚增营(yíng)业(yè)收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚增(zēng)利(lì)润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元(yuán)，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶(jīng)存储《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年(nián)末对外(wài)担保余额分(fēn)别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按(àn)规定(dìng)披露对外担保(bǎo)余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财务造(zào)假方式(shì)虚增营业(yè)收入、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报(bào)告记载的利(lì)润总额(é)绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报(bào)告记载的(de)利润(rùn)总(zǒng)额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披(pī)露对外担保的(de)问题。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶存储责令改正，给予(yǔ)警告，并(bìng)处(chù)以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终(zhōng)身市场禁入措施(shī)，罗(luó)铁威被处10年市场(chǎng)禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市(shì)场禁(jìn)入

　　泽达(dá)易盛(shèng)方面，行(xíng)政处罚决定书嘴巴含胸的感觉知乎，嘴巴含胸的感觉如乎显(xiǎn)示(shì)，其于2019年(nián)6月披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要(yào)事实、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚(xū)增(zēng)利润18673.53万(wàn)元，且未如实披露关联交易、股权(quán)代(dài)持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛(shèng)及其全(quán)资子公司浙江金淳、杭州(zhōu)畅鸿签(qiān)订虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元(yuán)，占当期(qī)报告记载(zài)的利(lì)润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存(cún)在(zài)虚增在(zài)建工程等问题。

　　值得(dé)关注的(de)是(shì)，对于(yú)欺诈发行部分(fēn)，证监会对泽达易盛处以非(fēi)法所募(mù)集资(zī)金金额20％的(de)处罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元；紫晶(jīng)存储则被罚款非法募集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证监会最终对泽(zé)达易盛处以(yǐ)8.6亿(yì)元罚款，对实(shí)控人(rén)、时任董(dǒng)事长、总经理(lǐ)林(lín)应(嘴巴含胸的感觉知乎，嘴巴含胸的感觉如乎yīng)处(chù)以3800万元罚款，时任(rèn)董事、副总经理、财务总监(jiān)、董事会(huì)秘书应岚被(bèi)罚1300万(wàn)元，二(èr)人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面(miàn)大跌(diē)的行情(qíng)下，两家公司均(jūn)有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户(hù)数为6538户(hù)，户(hù)均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为(wèi)12352户，户均持股市值(zhí)10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)

　　中介机构一(yī)同被诉(sù)

　　行政(zhèng)处(chù)罚“靴子(zi)落地”，两家公司也进入到(dào)停(tíng)牌及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公司触(chù)及《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法行为，将被实(shí)施重大违法强制退(tuì)市(shì)。公司(sī)股票自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公(gōng)司均收(shōu)到上交所下发的拟终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市的(de)事先告知书(shū)。在(zài)收到终止上市告知书后，两家公司可以根据规定申(shēn)请听(tīng)证(zhèng)，提出陈述和申(shēn)辩。交易(yì)所(suǒ)由上市委员会(huì)就是否终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上市事宜(yí)进行审议，并根(gēn)据(jù)上市委员会的审核意见作出是否终止公司股票上市(shì)的决定(dìng)。

　　根据(jù)相(xiāng)关规(guī)定，若股票被终(zhōng)止上市，自交(jiāo)易所公告对股票作出终止上市(shì)的决定(dìng)之日后5 个(gè)交易日届满(mǎn)的下(xià)一交易日(rì)起，相关(guān)公司股票复牌并进(jìn)入退市整理(lǐ)期，并在股票简称前(qián)冠以“退市”标识(shí)，退市整理期的交(jiāo)易期限为15 个交易日。交易所将(jiāng)在退(tuì)市(shì)整理期届满(mǎn)后(hòu)5个交易(yì)日内对股(gǔ)票(piào)予以摘牌，股票最终终止上市(shì)。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院官微发布消(xiāo)息显示，其已于当日收到12名投资(zī)者共同起诉(sù)泽达易盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请。起(qǐ)诉投资者同时申(shēn)请适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)程序审(shěn)理案件(jiàn)。上海金融法院称，其将依法审查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实(shí)控人、董(dǒng)监高等，中介机构(gòu)东兴证券及(jí)两名(míng)保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师(shī)事务所、康达(dá)律师(shī)事务(wù)所也均在被起诉(sù)之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾(céng)发布公告称，因在执行(xíng)泽达易盛首(shǒu)次公开发行股票并在科(kē)创板上市(shì)项目中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及(jí)持续督(dū)导等(děng)业务未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中心(xīn)公告称，关注(zhù)到上海金融法院收到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚(xū)假(jiǎ)陈(chén)述(shù)责任纠(jiū)纷(fēn)的(de)申请(qǐng)，起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程序审(shěn)理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)被中国证监会(huì)立案调查公(gōng)司，根据(jù)《行政(zhèng)处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投(tóu)服(fú)中心将密切关(guān)注诉讼进展，如上海金(jīn)融法院后续受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，发布普通代(dài)表(biǎo)人诉讼权(quán)利(lì)登记公告(gào)，拟(nǐ)相关法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)公开征(zhēng)集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者(zhě)特别(bié)授权，申(shēn)请参加普通代表(biǎo)人诉讼并申请转换特别代表人(rén)诉讼。

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