金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大(dà)投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全(quán)。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈(zhà)发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推动对(duì)上述(shù)发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的(de)意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资(zī)本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面(miàn)，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责任人员进(jìn)行行政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与(yǔ)公安机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事(shì)追责相(xiāng)关工(gōng)作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资(zī)者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责任主(zhǔ)体的(de)民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的重要组成部(bù)分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者(zhě)合(hé)法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市(shì)公司提供(gōng)保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券公(gōng)司(sī)、出具审计报(bào)告的或(huò)者法(fǎ)律(lǜ)意见书(shū)的证券服务(wù)机(jī)构等(děng)违(wéi)规主体实(shí)施(shī)精准打(dǎ)击(jī)。如果相关中介机(jī)构故(gù)意(yì)参与造(zào)假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理；如果相关(guān)中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按(àn)照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机(jī)构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责(zé)的(de)执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介(jiè)机构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计(jì)风采风彩两个词的区别是什么，风采风彩两个词的区别在哪师事务所、律师事务所等中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平(píng)等，是保(bǎo)障证券服务质量的(de)重要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等案(àn)件中发现(xiàn)相(xiāng)关(guān)中介机构责任人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获(huò)赔的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的(de)意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽(zé)达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)起诉(sù)材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务中心(xīn)发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受(shòu)理并裁(cái)定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接(jiē)受投资(zī)者特别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公(gōng)开(kāi)发(fā)行股(gǔ)票(piào)的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规(guī)模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调(diào)整），用于(yú)先行赔付适格投资者的投(tóu)资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单(dān)位(wèi)或者个人(rén)进行调查期间，被调(diào)查的当事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资者损(sǔn)失(shī)、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的(de)基本流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确(què)定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为可能获得的收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资者因(yīn)当(dāng)事人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请(qǐng)人的(de)精准打(dǎ)击，也可以有效便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者(zh风采风彩两个词的区别是什么，风采风彩两个词的区别在哪ě)的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以一(yī)并解决案(àn)件相关的行政处理与民事赔(péi)偿问题(tí)，有效(xiào)提高(gāo)执法效能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)向我会提交当事人承诺申请，我会将依(yī)据(jù)《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施规(guī)定》等规定，依法依规(guī)决(jué)定是(shì)否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市康达律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计(jì)师事(shì)务所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广东恒益律师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后续(xù)将根(gēn)据其(qí)在相(xiāng)关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我们将关注相关(guān)中介(jiè)机构有(yǒu)关责任(rèn)人员(yuán)在上述案件中(zhōng)的执业(yè)行为(wèi)，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构是保障(zhàng)资(zī)本市(shì)场高质量发(fā)展的重要力量(liàng)，中介机构及其(qí)从业人(rén)员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职(zhí)业道德(dé)要求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正的(de)企业文化(huà)和(hé)行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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