金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人(rén)就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对(duì)上述发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相(xiāng)关(guān)责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及(jí)相关(guān)控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶(è)”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依(yī)法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定(dìng)，分(fēn)别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关(guān)责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市规则(zé)》的规(guī)定，上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格投资(zī)者及(jí)时有效(xiào)地追(zhuī)究河南省住房和城乡建设厅执业资格注册中心网站，河南住建厅执业资格注册中心电话违规上市(shì)公(gōng)司及其相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责(zé)任是(shì)资(zī)本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体(tǐ)式(shì)追责(zé)的重要一环，也是(shì)提高资(zī)本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促河南省住房和城乡建设厅执业资格注册中心网站，河南住建厅执业资格注册中心电话(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务(wù)的(de)证券公司(sī)、出(chū)具审计报告的(de)或(huò)者法律意见书的证券服务机(jī)构等违(wéi)规主体实施(shī)精准打击(jī)。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中(zhōng)介机(jī)构的责任人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构从业人员(yuán)的道德(dé)水准(zhǔn)、专业(yè)能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务(wù)质量的重(zhòng)要(yào)因(yīn)素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规(guī)行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资(zī)者合法权益(yì)，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包(bāo)括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度的(de)适用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投(tóu)资者服务(wù)中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授权，申请参加该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者(zhě)的合法权(quán)益可(kě)以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专(zhuān)项(xiàng)基(jī)金（上(shàng)述金额为公司(sī)初(chū)步估(gū)算结果，基金规模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司披露的(de)公告中(zhōng)提出向证监(jiān)会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会(huì)将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度是指(zhǐ)国务院证券监督(dū)管理机(jī)构(gòu)对(duì)涉嫌证券期(qī)货违(wéi)法的(de)单位(wèi)或者个人进行调查期(qī)间，被调(diào)查(chá)的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院证券监督(dū)管理机(jī)构认可，当(dāng)事人履行承诺(nuò)后国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)方式(shì)。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约(yuē)机(jī)制等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确(què)定需要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为可能(néng)获得的收益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额(é)通常高于(yú)罚(fá)没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)，在证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺这一程序(xù)中，既(jì)可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行(xíng)政追责与(yǔ)民事(shì)追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司(sī)向(xiàng)我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决(jué)定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构及其责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉(shè)中(zhōng)介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京(jīng)市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查(chá)河南省住房和城乡建设厅执业资格注册中心网站，河南住建厅执业资格注册中心电话工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出(chū)的(de)是(shì)，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构有(yǒu)关责任人员在(zài)上(shàng)述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果(guǒ)发现(xiàn)有(yǒu)关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是保障资本(běn)市场高(gāo)质量发(fā)展(zhǎn)的(de)重要力量(liàng)，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法(fǎ)律法(fǎ)规和职业(yè)道(dào)德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营造(zào)和(hé)维护风(fēng)清气正的(de)企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

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