金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部(bù)门负责人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造(zào)假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办(bàn)《关于依(yī)法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何(hé)推动(dòng)对(duì)上(shàng)述发(fā)行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全(quán)。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信(xìn)息存(cún)储技术股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员(yuán)进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安机(jī)关的(de)沟通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依法(fǎ)及时移送公安(ān)机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关(guān)工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创板股票(piào)上市规(guī)则》的(de)规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任(rèn)体系的重要组成部(bù)分，是对违(wéi)法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是(shì)提(tí)高资本(běn)市场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公司(sī)提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报(bào)告的(de)或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)。如(rú)果相关中介(jiè)机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法部门经理大还是总监大，部门经理大还是总监大些机关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我(wǒ)会将按(àn)照(zhào)过(guò)责相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑(lǜ)违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)意愿和能力等(děng)因素(sù)，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券服(fú)务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，目前在投资者(zhě)保护方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔(péi)付、责(zé)令回(huí)购、行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度(dù)各有(yǒu)优势，对于(yú)个(gè)案中采(cǎi)用(yòng)何种方式(shì)，需综合(hé)考虑不同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度(dù)的(de)适用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务(wù)中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如(rú)上(shàng)海金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立(lì)先行(xíng)赔(péi)付专(zhuān)项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步估算(suàn)结果，基金(jīn)规模(mó)将(jiāng)根据最(zuì)终计(jì)算的适格投资者损(sǔn)失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者可以积极(jí)参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)部门经理大还是总监大，部门经理大还是总监大些证券股份有限公司披露的(de)公告(gào)中提出向证监会(huì)提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国(guó)务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的(de)单位(wèi)或者个(gè)人进行(xíng)调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投(tóu)资者(zhě)损失、消除损害(hài)或(huò)者不良(liáng)影响并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构(gòu)终止案件调查的(de)行政执法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流程(chéng)、适用范围、监督制约(yuē)机(jī)制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定(dìng)需(xū)要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益(yì)或(huò)者避(bì)免的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的(de)损失(shī)等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以(yǐ)实(shí)现对申请人的精准打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民(mín)事追责(zé)相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向(xiàng)我(wǒ)会(huì)提交当事人承诺申(shēn)请，我(wǒ)会(huì)将依据(jù)《证券(quàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决(jué)定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过(guò)程中未(wèi)勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相关(guān)执业(yè)行为(wèi)中的勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(部门经理大还是总监大，部门经理大还是总监大些chéng)诺(nuò)等情形(xíng)，依法进行下(xià)一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上(shàng)述案(àn)件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现有关责(zé)任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构是保障资本(běn)市场高质量发(fā)展的重要(yào)力量，中介机(jī)构及其从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风清气正的(de)企业(yè)文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉(yù)。

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