金(jīn)融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有关部门(mén)负责人就(jiù)泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门负(fù)责人(rén)表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人(rén)、中介机构及(jí)其责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面(miàn)，我会依(yī)法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶(jīng)信(xìn)息存储(chǔ)技(jì)术股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责(zé)任(rèn)人作出行政处(chù)罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任(rèn)人员进行(xíng)行政处(chù)罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机(jī)关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事(shì)追责(zé)相(xiāng)关工(gōng)作。另(lìng)外，根(gēn)据(jù)《上海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投(tóu)资者及时(shí)有效地追究违规上市公司(sī)及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重要(yào)一环，也是提高资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督(dū)促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报告(gào)的(de)或者法(fǎ)律(lǜ)意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相关(guān)中(zhōng)介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力等因素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道德水准、专业(yè)能(néng)力(lì)、合规风(fēng)险意识(shí)和廉(lián)洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证券服(fú)务质量的(de)重要(yào)因(yīn)素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造假等案(àn)件中发现相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构责任(rèn)人(rén)员存(cún)在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事(shì)诉讼(sòng)法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度各有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务(wù)中心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案(àn)并转换(huàn)特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的(de)民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行股票的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资(zī)者损失赔付(fù)金额进行(xíng)调(diào)整），用于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行(xíng)赔付可(kě)以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者可以(yǐ)积(jī)极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的(de)公告中提出向证监(jiān)会(huì)提交证券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证监会将如二晋前后延什么意思晋怎么读，二晋前后延是哪个朝代(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增(zēng)了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构对涉嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个人进行(xíng)调(diào)查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式(shì)。相关(guān)法律法(fǎ)规明确(què)规定了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违法行为可能获得(dé)的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等(děng)诸多因(yīn)素。承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额通常高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货(huò)行政执法当二晋前后延什么意思晋怎么读，二晋前后延是哪个朝代事人承(chéng)诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以实(shí)现(xiàn)对申请人的精准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政(zhèng)处(chù)理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责(zé)与民事追责(zé)相统一(yī)的(de)效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)向我会提(tí)交当事(shì)人(rén)承诺二晋前后延什么意思晋怎么读，二晋前后延是哪个朝代申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实(shí)施(shī)规定》等规定，依(yī)法依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中介机构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会(huì)计(jì)师(shī)事务所、北京市康达律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日(rì)已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会计师(shī)事务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构启动(dòng)了相关调(diào)查工作(zuò)，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其(qí)主动先行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需(xū)要(yào)指出(chū)的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在上述案件中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资(zī)本(běn)市场(chǎng)高质(zhì)量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正的企业文(wén)化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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