金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监会(huì)有关部(bù)门负责(zé)人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有(yǒu)关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从严(yán)打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务(wù)院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行政责任方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责(zé)任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法及时移送(sòng)公安(ān)机(jī)关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易(yì)所将依法对(duì)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及时(shí)有效地追究违规上市公司及其相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)等责任(rèn)主体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民(mín)事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重要组(zǔ)成(chéng)部分(fēn)，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场违法违(wéi)规成本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利(lì)救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益(yì)，督促市(shì)场参与各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市(shì)公(gōng)司提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的(de)证券公司(sī)、出具审计报告的或者(zhě)法律意见书的证券服(fú)务机(jī)构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精准打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机(jī)构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)情形，我会将按照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合规风(fēng)险意识(shí)和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证券服务质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重损害投资者(zhě)合法权(quán)益，目前在投(tóu)资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔付(fù)、责(zé)令回购、行(xíng)政执法当事(s美国各州的缩写是什么，美国各州缩写英文字母hì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素(sù)，目(mù)标都(dōu)是有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金融法院已经收到(dào)泽达易(yì)盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服务中心发布(bù)公告，表示密切关(guān)注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首次公开(kāi)发(美国各州的缩写是什么，美国各州缩写英文字母fā)行股(gǔ)票的(de)保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用于先行赔(péi)付(fù)适格投资者(zhě)的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司披露的(de)公(gōng)告中(zhōng)提出(chū)向证监(jiān)会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)申请，证(zhèng)监(jiān)会(huì)将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损(sǔn)害(hài)或者不良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事人履行承诺后国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构(gòu)终止案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规(guī)定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制(zhì)约(yuē)机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定(dìng)需要(yào)综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得的(de)收益或者避(bì)免(miǎn)的(de)损失(shī)、当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所(suǒ)遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序(xù)中(zhōng)，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题(tí)，有效提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责与民(mín)事追责相(xiāng)统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规定，依法依(yī)规决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构及(jí)其责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计(jì)师事(shì)务所、北(běi)京市(shì)康(kāng)达律师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌(xián)在相关执业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务(wù)所、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构启美国各州的缩写是什么，美国各州缩写英文字母(qǐ)动(dòng)了相关调查(chá)工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺等情形，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们(men)将关注相关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是(shì)保(bǎo)障资(zī)本市场(chǎng)高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞(jìng)争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清(qīng)气正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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