金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答(dá)记(jì)者问。证监会有关(guān)部门负责人(rén)表示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监(jiān)管机构，如(rú)何推动对上述(shù)发行人、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人(rén)、中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行人及(jí)相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责(zé)。如(rú)在上(shàng)述两案的(de)行(xíng)政责(zé)任(rèn)方面，我会(huì)依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对(duì)泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责任人员进行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责(zé)任人员采(cǎi)取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公安机(jī)关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事人依法及时移送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根据《上(shàng)海证(zhèng)券交易(yì)所科创(chuàng)板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的规(guī)定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适格投(tóu)资者(zhě)及时有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司(sī)及其相关中介机(jī)构等责任(rèn)主体的(de)民事(shì)赔偿责任(rèn)。民(mín)事责任是资(zī)本(běn)市场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责的(de)重要(yào)一环，也是提高(gāo)资本(běn)公元800年中国是什么朝代建立的，中国各个朝代时间表市(shì)场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举措(cuò)。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠道，维护(公元800年中国是什么朝代建立的，中国各个朝代时间表hù)投资者(zhě)合法权益，督(dū)促市场参与各公元800年中国是什么朝代建立的，中国各个朝代时间表方归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司(sī)提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构(gòu)主(zhǔ)要(yào)涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因素(sù)，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构从业人员的道德(dé)水准、专业(yè)能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害(hài)投资者(zhě)合法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用(yòng)何种方式(shì)，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)的适用条(tiáo)件(jiàn)、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体的(de)意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发(fā)布公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转换特(tè)别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入、明示(shì)退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题(tí)，适格投资(zī)者(zhě)的合法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼程序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)作为(wèi)紫(zǐ)晶(jīng)存储申请首次(cì)公开(kāi)发行股票(piào)的(de)保荐机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介(jiè)机构正在主动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金额(é)为(wèi)公司(sī)初步估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者损失(shī)赔付(fù)金额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适(shì)格投资者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的(de)《证(zhèng)券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下简称当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当(dāng)事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或(huò)者(zhě)个人(rén)进(jìn)行调查(chá)期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关(guān)投资(zī)者(zhě)损失(shī)、消除(chú)损害或者不良影响并(bìng)经(jīng)国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构认可(kě)，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管理机(jī)构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查(chá)的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制度(dù)的(de)基本流程、适用范围、监(jiān)督(dū)制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数(shù)额，且可(kě)用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失，在(zài)证券期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决(jué)案件相关的(de)行政处理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达到行政(zhèng)追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构及(jí)其责任人(rén)员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达律(lǜ)师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会(huì)对中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根(gēn)据(jù)其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及(jí)申(shēn)请证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行下一步处理。需要(yào)指出(chū)的是，我(wǒ)们将关(guān)注相关中(zhōng)介(jiè)机构有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员在(zài)上述案件中(zhōng)的执(zhí)业(yè)行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构是保障资本市场高质(zhì)量发展的(de)重要力量(liàng)，中介机(jī)构及其从(cóng)业人员应(yīng)当严(yán)格遵守法律法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业(yè)文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

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