金(jīn)融界4月21日(rì)消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问(wèn)。证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动(dòng)对(duì)上(shàng)述发行人(rén)、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员等(děng)相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追(zhuī)责？ 亲爱的让你㖭我下黑>

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人及相(xiāng)关(guān)控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如在上述两案的(de)行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚(fá)和市场禁(jìn)入(rù)决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员(yuán)采(cǎi)取证(zhèng)券(quàn)市(shì)场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送(sòng)公(gōng)安机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则(zé)》的(de)规定，上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投资者及(jí)时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司(sī)及其相关(guān)中介(jiè)机构等责任主体(tǐ)的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)责任。民(mín)事(shì)责任是资本市场(chǎng)法律(lǜ)责(zé)任体系的(de)重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成(chéng)本的重要(yào)举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法(fǎ)权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资(zī)本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法律意(yì)见书(shū)的证券服(fú)务机构等违规主体实施精准打击。如果相关(guān)中介机构故意(yì)参与造(zào)假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构(gòu)的责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构从业人(rén)员的(de)道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和(hé)廉洁(jié)从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的(de)重(zhòng)要(yào)因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等案件中发现(xiàn)相关中介机(jī)构责任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前在投资(zī)者保护方(fāng)面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)、单(dān)独诉(sù)讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼(sòng)等一系(xì)列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能(néng)力(lì)等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料(liào)，中证中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布公告，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加该(gāi)案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资(zī)10亿元(yuán)设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格(gé)投(tóu)资者(zhě)损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付(fù)可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者(zhě)可(kě)以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付程序(xù)直接(jiē)获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披(pī)露的(de)公告中提出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监(jiān)会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是(shì)指(zhǐ)国务院证券(quàn)监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调(diào)查期(qī)间(jiān)，被调(diào)查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有(yǒu)关投资(zī)者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机构认可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国(guó)务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构终止案(àn)件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规明(míng)确(què)规定了当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度的基(jī)本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约(yuē)机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数额的(de)确(què)定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者避免的(de)损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为依(yī)法可能被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者(zhě)因(yīn)当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数(shù)额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这(zhè)一(yī)程序中，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达到行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追(zhuī)责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会(huì)将依(yī)据《证券法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施亲爱的让你㖭我下黑规定(dìng)》等(děng)规定(dìng)，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致(zhì)同会计师事务(wù)所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构启动(dòng)了相关(guān)调查工作，后续将根(gēn)据其在相关(guān)执(zhí)业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结(jié)合(hé)其主动先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行(xíng)下(xià)一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关(guān)注相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量发展的重要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 亲爱的让你㖭我下黑