金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责(zé)人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件答(dá)记者(zhě)问。证监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对(duì)上述(shù)发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关(guān)责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)资本市不粘人的情人男人喜欢吗，男人睡情人是不是越来越有感情(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两案的行政责(zé)任方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任(rèn)人员进行行政处(chù)罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员采取证券(quàn)市(shì)场禁入措(cuò)施(shī)。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人(rén)依法及时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑(xíng)事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格(gé)投资者及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机(jī)构等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任(rèn)是资本市(shì)场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为进(jìn)行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要一环，也(yě)是(shì)提(tí)高资(zī)本市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书的(de)证券服务机构等(děng)违规(guī)主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能力(lì)等(děng)因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行为(wèi)付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机(jī)构从业人员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力(lì)、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等(děng)，是保障证券服(fú)务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中介机构责任人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害投资(zī)者(zhě)合法权益，目(mù)前在投资者(zhě)保护(hù)方(fāng)面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法(fǎ)律法规规定了包(bāo)括(kuò)协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列(liè)投(tóu)资(zī)者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度(dù)。这些制度(dù)各有优势(shì)，对于个(gè)案(àn)中采用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资者赔偿救(jiù)济(jì)制度(dù)的(de)适用(yòng)条(tiáo)件、投(tóu)资者(zhě)获赔(péi)的充分性和(hé)有效(xiào)性(xìng)、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是(shì)有效保(bǎo)护投资(zī)者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投资者服务中心发(fā)布(bù)公告，表示密切关注泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资(zī)者特(tè)别授权，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案并(bìng)转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明(míng)示退出(chū)”的(de)特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易(yì)盛案的民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者的合法权益可以在诉(sù)讼程(chéng)序中(zhōng)得(dé)到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的(de)保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备(bèi)投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出(chū)资(zī)10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者(zhě)的(de)投资损失。先行(xíng)赔付可以高(gāo)效、快(kuài)捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司披露的(de)公告中提出向证监(jiān)会提(tí)交证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域(yù)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违(wéi)法的单(dān)位或者(zhě)个人进行调查期间，被(bèi)调查的当(dāng)事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式(shì)。相关法律法规(guī)明(míng)确规定了当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的(de)损(sǔn)失等诸多(duō)因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以(yǐ)实现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的(de)行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构及(jí)其责任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师(shī)事务所、致同会计(jì)师事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构启动了相(xiāng)关调(diào)查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任人员在上(shàng)述(shù)案件不粘人的情人男人喜欢吗，男人睡情人是不是越来越有感情(jiàn)中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构是保障资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护(hù)风清(qīng)气正的企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍(zhēn)视(shì)行业(yè)声誉。

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