金融(róng)界4月21日(rì)消息(xī) 证(zhèng)监(jiān)会有关(guān)部门(mén)负责人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存(cún)储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合法权益(yì)，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于(yú)依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管(guǎn)机构，如(rú)何推动对(duì)上述(shù)发(fā)行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技(jì)术股份(fèn)有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及相关责(zé)任人(rén)作出(chū)行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任人(rén)员进行行(xíng)政处(chù)罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员采取证券市(shì)场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会(huì)加强与公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理，推动案(àn)件刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规(guī)定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储启动(dòng)重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适(shì)格(gé)投资者(zhě)及时有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事(shì)责任是资本市场法律责(zé)任体系的重(zhòng)要(yào)组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体(tǐ)式(shì)追责的(de)重要(yào)一(yī)环，也是提高资本(běn)市场违法违规(guī)成本的(de)重(zhòng)要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护(hù)投资(zī)者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本(běn)市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司(sī)提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报(bào)告的或(huò)者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构(gòu)等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体实施精(jīng)准打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的法治理念，综(zōng)合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是(shì)关于(yú)中介机(jī)构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量(liàng)的(de)重要因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相关中介机(jī)构责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案严重损害(hài)投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判(pàn)决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系(xì)列(liè)投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势(shì)，对于个案(àn)中(zhōng)采用(yòng)何(hé)种(zhǒng)方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不(bù)同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能(néng)力(lì)等因素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院已经(jīng)收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服务(wù)中心发(fā)布(bù)公告，表(biǎo)示密(mì)切关(guān)注泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海(hǎi)金融法院(yuàn)受(shòu)理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次公(gōng)开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上(shàng)述金额为公司(sī)初(chū)步(bù)估(gū)算结果，基金(jīn)规(guī)模将根据最终计算的(de)适格投资者(zhě)损失(shī)赔(péi)付金额进(jìn)行(xíng)调(diào)整），用于先行赔(péi)付(fù)适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔(péi)付程序直接(jiē)获赔，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了(le)证券领(lǐng)域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度(dù)（以下简称(chēng)当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违法(fǎ)的单位或者个人进行调查(chá)期(qī)间，被(bèi)调查(chá)的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并(bìng)经(jīng)国务院(yuàn首项和末项的公式是什么，小学等差数列基本的5个公式)证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调(diào)查(chá)的行政执法方(fāng)式。相(xiāng)关法律法规明(míng)确规(guī)定了当事人(rén)承(chéng)诺制度的基(jī)本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承(chéng)诺金数(shù)额的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收(shōu)益或(huò)者(zhě)避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用(yòng)于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可以实(shí)现对(duì)申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件相关(guān)的(de)行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效(xiào)能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定(dìng)》等(děng)规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng首项和末项的公式是什么，小学等差数列基本的5个公式)司、天健会(huì)计师事务所、北(běi)京市康达律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立(lì)案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对(duì)中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益(yì)律师事(shì)务(wù)所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相关(guān)调查(chá)工作，后(hòu)续(xù)将根据其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申请证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人员在上(shàng)述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障(zhàng)资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行(xíng)业文(wén)化，珍视行业声誉。

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