科(kē)创(chuàng)板首批退市公司(sī)，正式确(què)认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布公告称(chēng)，其收到证监(jiān)会下发的《行政处罚决定书》，将被实(shí)施重大违法强(qiáng)制退市，

　　与此(cǐ)同时，上(shàng)交所也(yě)对两公司下(xià)发拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股票上市的事先告(gào)知书，两家公(gōng)司(sī)的股票(piào)自4月24日开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消息显(xiǎn)示，其收到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉(sù)泽达(dá)易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐(jiàn)券商(shāng)东兴证券(quàn)及两名保代(dài)、天健(jiàn)会计(jì)师事务(wù)所、康达律师事(shì)务(wù)所(suǒ)均在被起诉名单中。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺(qī)诈发(fā)行+信披(pī)违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会行(xíng)政(zhèng)处罚决定书显示，紫晶存(cún)储存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同年10月获科创板上市委(wěi)审议同意(yì)发(fā)行上(shàng)市，2020年(nián)3月在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶(jīng)存储《招股说明(míng)书》通(tōng)过虚构(gòu)销售(shòu)合同、伪(wěi)造物流单据和(hé)验收(shōu)单据入账(zhàng)、安排资金回款、提前确认收入等方式虚(xū)增营业收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半(bàn)年分(fēn)别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明(míng)书》未按规定(dìng)披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年(nián)末对(duì)外担保余(yú)额分别(bié)为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明53231323是什么意思？ 53231323可以弹哪些歌书签署(shǔ)日，未按规定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存储继(jì)续通过(guò)前述财务(wù)造假方式(shì)虚增营业(yè)收入、利润(rùn)。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的(de)利润总额绝对(duì)值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占当53231323是什么意思？ 53231323可以弹哪些歌期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存(cún)在未按规定披露对外担保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑穆、罗(luó)铁(tiě)威分别(bié)处(chù)以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁入措施，罗铁威被(bèi)处(chù)10年市场禁入措(cuò)施(shī)，其(qí)他(tā)相关负(fù)责人(rén)也(yě)被处以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超(chāo)8亿(yì)

　　实控(kòng)人、财务总(zǒng)监终身市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)

　　泽(zé)达易盛方(fāng)面，行政处(chù)罚决定书(shū)显示(shì)，其于2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在(zài)科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易盛在公告(gào)的证券发行文件中隐瞒重要(yào)事实、编(biān)造(zào)重大虚假内(nèi)容(róng)，2016年-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增利润(rùn)18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实披露关联交(jiāo)易(yì)、股权代(dài)持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及(jí)其(qí)全资子公司(sī)浙(zhè)江金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年(nián)虚增利(lì)润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记载的(de)利润(rùn)总额(é)的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于欺诈发行(xíng)部分，证(zhèng)监会对(duì)泽达易盛处以非(fēi)法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿(yì)元(yuán)；紫晶(jīng)存储则被罚款非法(fǎ)募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法(fǎ)事实计算，证监(jiān)会最终(zhōng)对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)处以8.6亿(yì)元罚(fá)款，对实(shí)控人(rén)、时(shí)任董事(shì)长(zhǎng)、总经理林应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总经理、财(cái)务总监、董事会秘(mì)书应岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月21日市场全面大(dà)跌(diē)的行情下，两家(jiā)公司(s53231323是什么意思？ 53231323可以弹哪些歌ī)均有(yǒu)不同幅度的(de)上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数为6538户(hù)，户均持(chí)股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股股东总户数(shù)为(wèi)12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被(bèi)提(tí)起诉(sù)讼(sòng)

　　中介(jiè)机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司(sī)也(yě)进(jìn)入到停牌(pái)及(jí)被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发(fā)布公告称，公司触及《上海证券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规(guī)定的重(zhòng)大违法行为，将被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退(tuì)市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到(dào)上交所(suǒ)下发的拟终止公司股票(piào)上市的事先告(gào)知书(shū)。在收到(dào)终止上市告知书后(hòu)，两家公司(sī)可(kě)以(yǐ)根据规定申请听证(zhèng)，提出(chū)陈(chén)述和申辩(biàn)。交易所由上(shàng)市委员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核意见(jiàn)作出是否终止公司股票(piào)上市(shì)的决定。

　　根(gēn)据(jù)相关(guān)规(guī)定，若股票被终止上(shàng)市(shì)，自(zì)交易所公告对股票作出终止上市(shì)的决定之日后5 个(gè)交易日(rì)届满的下一交易日起，相关公司股票复牌(pái)并进入退市(shì)整(zhěng)理期，并在股票简称前(qián)冠(guān)以“退市(shì)”标识，退市整理期的交易期限为15 个(gè)交(jiāo)易日。交易所将在(zài)退市整理(lǐ)期届满后5个交易日内对股票予(yǔ)以摘牌，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金融(róng)法院官微发布消息显示，其已于当日收到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈(chén)述(shù)责任纠纷的申请。起诉(sù)投资者同时申请(qǐng)适用普通(tōng)代表人诉讼程序(xù)审理案件。上海金融法院称，其(qí)将(jiāng)依(yī)法审(shěn)查，及时公布进(jìn)展情况。

　　值(zhí)得(dé)关注的是(shì)，在投资(zī)者(zhě)提起的诉讼中，被(bèi)告除了泽(zé)达易盛及实控人、董(dǒng)监(jiān)高等(děng)，中介机构(gòu)东(dōng)兴证券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天(tiān)健(jiàn)会计师事务(wù)所(suǒ)、康达律(lǜ)师事务所也(yě)均在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券曾发布公(gōng)告(gào)称(chēng)，因在执行(xíng)泽达易盛首次(cì)公(gōng)开发(fā)行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销(xiāo)及(jí)持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中(zhōng)心公告(gào)称，关注到上海金融法院收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉(sù)泽达(dá)易盛(shèng)等证(zhèng)券虚假陈述责(zé)任纠纷(fēn)的(de)申请(qǐng)，起诉投(tóu)资(zī)者同时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案(àn)件。泽达易盛是科创板(bǎn)首批被(bèi)中国证(zhèng)监(jiān)会(huì)立(lì)案(àn)调查公(gōng)司，根据《行政处(chù)罚决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后续(xù)受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公告，拟(nǐ)相关法律法规公开征集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投(tóu)资者特(tè)别授权，申请参加普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼并(bìng)申请转换(huàn)特别代表人诉讼。

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